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Renseignements supplémentaires (Tableaux)
(en millions de dollars)
Pr�ts, investissements et avances | D�penses r�elles au 31 mars | ||
---|---|---|---|
2006 | 2007 | 2008 | |
SERVICES GOUVERNEMENTAUX | |||
Compte du fonds de roulement des biens saisis (Remarque 1) | (0.2) | 2.0 | 1.1 |
AUTRES | |||
Caisses d'avance fixe, avances � justifier et avances recouvrables (Remarque 2) | 20.8 | 10.7 | 16.6 |
TOTAL – PR�TS, INVESTISSEMENTS ET AVANCES (Remarque 3) | 20.6 | 12.7 | 17.7 |
Remarque 1 : Le Compte du fonds de roulement des biens saisis a �t� �tabli conform�ment � l'article 12 de la Loi sur l'administration des biens saisis. Le montant total de la r�serve imputable en tout temps est de 50 millions de dollars. Remarque 2 : Les diverses avances � justifier et avances permanentes repr�sentent les sommes recouvrables de tous les minist�res et organismes par le receveur g�n�ral. Le montant total de la r�serve imputable en tout temps est de 22 millions de dollars. Remarque 3 : Des renseignements suppl�mentaires sur les pr�ts, les investissements et les avances mentionn�s ci-dessus sont fournis dans le Volume I des Comptes publics du Canada - Revue et �tats financiers. Remarque 4 : Les chiffres �tant arrondis, ils peuvent ne pas correspondre au total indiqu�. |
(en millions de dollars)
2007-2008 | |||||
---|---|---|---|---|---|
Services gouvernementaux Activit� de programme |
Recettes r�elles 2005-2006 | Recettes r�elles 2006-2007 | Recettes pr�vues | Autorisations totales | Recettes r�elles |
Recettes disponibles | |||||
Biens immobiliers | |||||
Locaux et avoirs f�d�raux | |||||
Location et concessions | 436.3 | 472.3 | 286.8 | 756.4 | 756.4 |
Intendance des biens immobiliers | 1.7 | 2.0 | 1.9 | 3.3 | 3.3 |
Fonds renouvelable des Services immobiliers | |||||
Recouvrement des d�bours au nom des clients | 742.3 | 831.4 | 734.7 | 734.7 | 891.6 |
Recettes provenant des services communs relatifs aux services immobiliers | 170.0 | 153.4 | 157.6 | 157.6 | 144.6 |
912.3 | 984.8 | 892.3 | 892.3 | 1,036.2 | |
Fonds renouvelable d'ali�nation des biens immobiliers | |||||
Ventes des biens immobiliers | 6.7 | 8.9 | 12.0 | 12.0 | 11.2 |
Total – Biens immobiliers | 1,357.0 | 1,468.0 | 1,193.0 | 1,664.0 | 1,807.1 |
Approvisionnements | |||||
Services d'approvisionnement | |||||
Grands projets de l'�tat | 12.1 | 16.9 | 6.6 | 15.5 | 15.5 |
Approvisionnements | 19.2 | 19.6 | 14.8 | 36.8 | 36.8 |
Office des normes g�n�rales du Canada | 2.1 | 2.3 | 2.3 | 2.8 | 2.8 |
Distribution des biens de l'�tat | 2.6 | 2.5 | - | 2.4 | 2.4 |
Gestion des biens saisis | 6.5 | 6.7 | 6.5 | 7.1 | 7.1 |
Autres | 12.7 | 12.5 | 12.2 | 17.8 | 17.8 |
55.2 | 60.5 | 42.4 | 82.4 | 82.4 | |
Intendance des op�rations d'approvisionnement | 7.4 | 3.7 | 8.5 | 4.7 | 4.7 |
Fonds renouvelable des services optionnels | |||||
Transports et vaccins | 83.3 | 85.8 | 90.0 | 90.0 | 96.1 |
Distribution des biens de l'�tat1 | - | - | - | - | - |
Approvisionnement en communication | 4.5 | 3.1 | 4.1 | 4.1 | 3.6 |
Services de soutien partag�s localement | 6.2 | 6.3 | 6.3 | 6.3 | 5.1 |
Courtage de logiciels / Analyses comparatives | - | - | - | - | - |
94.0 | 95.2 | 100.4 | 100.4 | 104.8 | |
Total – Approvisionnements | 156.6 | 159.4 | 151.3 | 187.5 | 191.9 |
Technologie de l'information | |||||
Services de GI-TI | 219.0 | 196.0 | 212.5 | 249.6 | 249.6 |
Intendance de la GI-TI | 3.2 | 0.8 | 0.6 | 1.1 | 1.1 |
Fonds renouvelable des Services communs de t�l�communications et d'informatique | 131.5 | 168.2 | 134.3 | 134.3 | 196.6 |
Total – Technologie de l'information | 353.7 | 365.0 | 347.4 | 385.0 | 447.3 |
Receveur g�n�ral et R�mun�ration de la fonction publique | |||||
Services du receveur g�n�ral | 4.8 | 3.4 | 2.2 | 2.4 | 2.4 |
Intendance du receveur g�n�ral | 14.2 | 18.0 | 13.5 | 19.5 | 19.5 |
R�mun�ration de la fonction publique | 2.9 | 2.6 | 2.9 | 3.4 | 3.4 |
Intendance de la paye de la fonction publique | 6.9 | 7.8 | 3.8 | 6.7 | 6.7 |
Intendance des pensions de la fonction publique | 48.9 | 52.6 | 37.9 | 74.2 | 74.2 |
Total – Receveur g�n�ral et R�mun�ration de la fonction publique | 77.7 | 84.4 | 60.3 | 106.2 | 106.2 |
Services d'information du gouvernement | |||||
Services d'information du gouvernement | 14.8 | 9.2 | 11.0 | 5.8 | 5.8 |
Intendance de l'information du gouvernement | 0.2 | - | - | - | - |
Total – Services d'information du gouvernement | 15.0 | 9.2 | 11.0 | 5.8 | 5.8 |
Int�gration des affaires | |||||
Services d'int�gration des affaires | 15.4 | 22.9 | 22.3 | 28.2 | 28.2 |
Int�gration des affaires – gestion du rendement | 38.2 | 34.6 | 30.0 | 38.6 | 38.6 |
Total – Int�gration des affaires | 53.6 | 57.5 | 52.3 | 66.8 | 66.8 |
Conseils et V�rification Canada | |||||
Fonds renouvelable de Conseils et V�rification Canada | 103.6 | 71.9 | 53.7 | 53.7 | 35.3 |
Bureau de la traduction | |||||
Fonds renouvelable du Bureau de la traduction | |||||
Services de traduction | 200.7 | 202.7 | 211.1 | 211.1 | 210.4 |
Services d'interpr�tation | 2.9 | 3.0 | 2.8 | 2.8 | 3.2 |
Services de terminologie | 1.3 | 1.4 | 1.0 | 1.0 | 1.7 |
Total – Bureau de la traduction | 204.9 | 207.1 | 214.9 | 214.9 | 215.3 |
Bureau de l'�cologisation des op�rations gouvernementales | |||||
Services du bureau de l'�cologisation des op�rations gouvernementales | - | - | - | - | - |
Intendance du bureau de l'�cologisation des op�rations gouvernementales | - | 5.4 | 4.8 | 2.0 | 2.0 |
Total Bureau de l'�cologisation des op�rations gouvernementales | |||||
Total des recettes disponibles | 2,322.1 | 2,427.9 | 2,088.6 | 2,685.9 | 2,877.7 |
Recettes non disponibles | |||||
Cales s�ches | 5.1 | 5.5 | 5.0 | 6.4 | 6.4 |
Produit net de la vente de sept (7) complexes de bureau et de terrains(Remarque 1) | - | - | - | 1,335.8 | 1,335.8 |
Recettes non fiscales diverses : | |||||
Biens saisis | 17.2 | (4.4) | - | 0.8 | 0.8 |
Autres recettes non fiscales | 45.1 | 62.7 | 15.9 | 74.3 | 74.3 |
Total des recettes non disponibles | 67.4 | 63.8 | 20.9 | 1,417.3 | 1,417.3 |
TOTAL DU MINIST�RE | 2,389.5 | 2,491.7 | 2,109.5 | 4,103.2 | 4,295.0 |
Remarque 1 : Le prix de vente brut obtenu � la suite de la cession-bail des immeubles s’�l�vent � 1,411,1 M$. De cette somme, 57,8 M$ sont li�s aux avantages incitatifs, 17,5 M$ � diverses d�penses attribuables � la transaction comme les frais de consultation, les honoraires d’avocats et les primes d’assurance. Le montant net de 1,335,8 M$ a �t� d�pos�
dans le Tr�sor. Remarque 2 : Les chiffres �tant arrondis, ils peuvent ne pas correspondre au total indiqu�. |
Nous avons pr�par� les �tats financiers ci-joints du Fonds renouvelable des services immobiliers tels qu’exig�s par et selon la politique du Conseil du Tr�sor concernant les fonds renouvelables et les normes et exigences de rapport du receveur g�n�ral du Canada. Ces �tats financiers ont �t� pr�par�s selon les principales conventions comptables �tablies et �nonc�es � la note 2 des �tats financiers, sur une base comparable � celle de l'exercice pr�c�dent.
La responsabilit� concernant l'int�grit� et l'objectivit� de ces �tats financiers, incombe � la direction du Fonds. Les renseignements inclus dans ces �tats financiers sont fond�s sur les meilleurs estimations et jugements de la direction tout en tenant compte de leur importance relative. Pour s'acquitter de ses responsabilit�s de comptabilit� et d'information, la direction maintient une s�rie de comptes qui repr�sentent un enregistrement centralis� des op�rations financi�res du Fonds. � moins d'avis contraire, l'information financi�re soumise pour la pr�paration des Comptes publics du Canada et incluse dans le Rapport minist�riel sur le rendement concorde avec les �tats financiers ci-joints.
La direction �labore et distribue les politiques de gestion financi�re et de comptabilit� et �met des directives sp�cifiques assurant le respect des normes de gestion financi�re, de comptabilit� et de rapports. La direction maintient des syst�mes de gestion financi�re et de contr�le interne qui tiennent compte des co�ts, des avantages et des risques. Ils sont con�us afin de fournir une certitude raisonnable que les op�rations sont approuv�es par le Parlement, ex�cut�es selon des r�glements applicables, et comptabilis�es ad�quatement afin d'assurer la reddition de comptes en regard des fonds publics et de prot�ger les actifs confi�s � la direction du Fonds. La direction s'efforce �galement d'assurer l'objectivit� et l'int�grit� des donn�es contenues dans ses �tats financiers par la s�lection, la formation et le d�veloppement attentifs d'un personnel qualifi�, par des arrangements organisationnels permettant un partage juste des responsabilit�s et par des programmes de communication visant � assurer que ses r�glements, conventions, proc�dures et autorit�s directoriales soient compris dans toute l'organisation.
� l'exception de l'�tat de l'autorisation fournie et du rapprochement de l'autorit� non employ�e, la direction a pr�sent� les �tats financiers aux v�rificateurs externes qui les ont v�rifi�s dans le but de fournir sur ceux-ci une opinion ind�pendante qui est annex�e � ces �tats financiers.
Approuv�e par:
MIKE HAWKES
Chef des finances
Direction g�n�rale des finances
Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
le 30 mai 2008
TIM MCGRATH
Sous-ministre adjoint
Direction g�n�rale des biens immobiliers
Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
le 26 mai 2008
2008
|
2007
|
|||
---|---|---|---|---|
Pr�visions
|
Chiffres r�els
|
Pr�visions
|
Chiffres r�els
|
|
En milliers de dollars | ||||
R�sultats nets |
-
|
7 059
|
-
|
(13 191)
|
Plus : �l�ments ne n�cessitant aucune utilisation de fonds |
-
|
(6 531)
|
-
|
4 292
|
Fonds provenant (employ�s) de l'exploitation |
-
|
528
|
-
|
(8 899)
|
Plus : Recouvrement au titre de l'autorisation de pr�l�vement nette utilis�e (note 1) |
-
|
-
|
-
|
8 903
|
Moins : �l�ments n�cessitant l'utilisation de fonds | ||||
Autres �l�ments nets d'actifs et de passifs |
-
|
24
|
-
|
4
|
Autorisation fournie |
-
|
504
|
-
|
-
|
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Solde cr�diteur (d�biteur) de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds |
8 731
|
(18 565)
|
Plus : | ||
Imputation des CAFE sur le compte du cr�dit apr�s le 31 mars |
175 010
|
212 696
|
Moins : | ||
Montants cr�dit�s au compte du cr�dit apr�s le 31 mars |
184 245
|
194 131
|
Autorisation nette fournie � la fin de l'exercice |
(504)
|
-
|
Limite de l'autorisation (note 1) |
150 000
|
150 000
|
Autorisation non employ�e report�e |
150 504
|
150 000
|
� la dirigeante principale de la v�rification et directrice g�n�rale de l’�valuation Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
Nous avons v�rifi� l’�tat de la situation financi�re du Fonds renouvelable des services immobiliers (le � Fonds �) au 31 mars 2008 et les �tats des r�sultats et de l’actif (passif) net et des flux de tr�sorerie pour l’exercice termin� � cette date. Ces �tats financiers ont �t� �tablis pour satisfaire � l’article 6.4 de la politique du Conseil du Tr�sor sur les autorisations sp�ciales de d�penser les recettes. La responsabilit� de ces �tats financiers incombe � la direction du Fonds. Notre responsabilit� consiste � exprimer une opinion sur ces �tats financiers en nous fondant sur notre v�rification.
Notre v�rification a �t� effectu�e conform�ment aux normes de v�rification g�n�ralement reconnues du Canada. Ces normes exigent que la v�rification soit planifi�e et ex�cut�e de mani�re � fournir l’assurance raisonnable que les �tats financiers sont exempts d’inexactitudes importantes. La v�rification comprend le contr�le par sondages des �l�ments probants � l’appui des montants et des autres �l�ments d’information fournis dans les �tats financiers. Elle comprend �galement l’�valuation des principes comptables suivis et des estimations importantes faites par la direction, ainsi qu’une appr�ciation de la pr�sentation d’ensemble des �tats financiers.
� notre avis, ces �tats financiers donnent, � tous les �gards importants, une image fid�le de la situation financi�re du Fonds au 31 mars 2008, ainsi que des r�sultats de son exploitation et de ses flux de tr�sorerie pour l’exercice termin� � cette date selon les r�gles comptables d�crites dans la note 2 aff�rente aux �tats financiers.
Ces �tats financiers, qui n’ont pas �t� �tablis, et qui n’avaient pas � �tre �tablis, selon les principes comptables g�n�ralement reconnus du Canada, sont fournis uniquement � titre d’information et pour �tre utilis�s par la direction du Fonds et du Conseil du Tr�sor afin de se conformer � l’article 6.4 de la politique sur les autorisations sp�ciales de d�penser les recettes. Ces �tats financiers ne sont pas destin�s � �tre utilis�s, et ne doivent pas l’�tre, par des personnes autres que les utilisateurs d�termin�s, ni � aucune autre fin que la ou les fins auxquelles ils ont �t� �tablis.
PricewaterhouseCoopers s.r.l.
Comptables agr��s, experts-comptables autoris�s
Ottawa, Ontario
Le 30 mai 2008
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Actif | ||
� court terme | ||
Fonds en transit |
80
|
19
|
D�biteurs | ||
Gouvernement du Canada |
175 843
|
184 743
|
Tiers |
10 777
|
8 143
|
Autres actifs (note 3) |
7 615
|
9 314
|
194 315
|
202 219
|
|
Passif et actif (passif) net | ||
� court terme | ||
Cr�diteurs et charges � payer | ||
Gouvernement du Canada |
8 741
|
3 644
|
Tiers |
156 193
|
198 114
|
Fonds de responsabilit� professionnelle |
2 138
|
2 301
|
Autres passifs |
6 276
|
4 602
|
173 348
|
208 661
|
|
Provision pour indemnit�s de cessation d'emploi |
11 008
|
17 954
|
184 356
|
226 615
|
|
Actif (passif) net (note 4) |
9 959
|
(24 396)
|
194 315
|
202 219
|
|
Obligations contractuelles (note 5) | ||
Passif �ventuel (note 6) |
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Revenus bruts (note 7) |
1 036 579
|
974 858
|
D�bours recouvrables effectu�s au nom des clients |
892 001
|
821 459
|
Revenus nets |
144 578
|
153 399
|
Frais d'exploitation | ||
Salaires et avantages sociaux |
85 314
|
94 686
|
Indemnit�s de cessation d'emploi |
(2 477)
|
(997)
|
Frais g�n�raux refactur�s |
28 841
|
36 378
|
Services minist�riels et administratifs |
18 427
|
23 241
|
Co�ts d'occupation |
5 608
|
7 017
|
Provision pour r�clamations et autres d�penses |
1 806
|
6 265
|
137 519
|
166 590
|
|
R�sultats nets |
7 059
|
(13 191)
|
Passif net, au d�but de l'exercice |
(24 396)
|
(37 669)
|
Recouvrement au titre de l'autorisation de pr�l�vement nette utilis�e (note 1) |
-
|
8 903
|
Ressources financi�res nettes employ�es et variation de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au cours de l'exercice |
27 296
|
17 561
|
Actif (passif) net, � la fin de l'exercice |
9 959
|
(24 396)
|
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Activit�s d'exploitation | ||
R�sultats nets |
7 059
|
(13 191)
|
�l�ment n'utilisant pas l'autorisation du Fonds | ||
Provision pour indemnit�s de cessation d'emploi |
(2 477)
|
(997)
|
4 582
|
(14 188)
|
|
Variation du fonds de roulement (note 8) |
(27 409)
|
(9 060)
|
Paiements de la provision pour indemnit�s de cessation d'emploi |
(4 469)
|
(3 216)
|
Ressources financi�res nettes employ�es par les activit�s d'exploitation |
(27 296)
|
(26 464)
|
Activit� de financement | ||
Recouvrement au titre de l'autorisation de pr�l�vement nette utilis�e (note 1) |
-
|
8 903
|
Ressources financi�res nettes fournies par l'activit� de financement |
-
|
8 903
|
Ressources financi�res nettes employ�es et variation de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au cours de l'exercice |
(27 296)
|
(17 561)
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au d�but de l'exercice |
18 565
|
36 126
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, � la fin de l'exercice (note 4) |
(8 731)
|
18 565
|
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
Le Fonds renouvelable des services immobiliers (� le Fonds �) fournit, selon le principe de la r�mun�ration des services, des services immobiliers optionnels aux autres minist�res gardiens ainsi qu’aux minist�res et organismes qui demandent d’autres services, en plus de ceux qui sont pr�vus dans la gamme des services de gestion des locaux et des avoirs f�d�raux. Plus particuli�rement, le Fonds comprend les activit�s de g�nie et d’architecture, de gestion immobili�re, de logement et de dessaisissement, et de services de soutien.
Le Fonds dispose d’une autorisation permanente continue conf�r�e par le Parlement d’effectuer des paiements sur le Tr�sor pour couvrir le fonds de roulement et l’achat d’immobilisations, ou pour financer provisoirement le d�ficit de fonctionnement accumul�, le montant total ne devant exc�der 150 000 000 $ en aucun temps.
Le Fonds re�oit des fonds d'un cr�dit distinct pour couvrir l’autorisation de pr�l�vement utilis�e afin de se conformer � la politique sur les autorisations sp�ciales de d�penser les recettes. Le montant re�u en 2007-2008 est de n�ant (2006-2007: 8 903 266 $).
Les �tats financiers ont �t� pr�par�s selon les principales conventions comptables �tablies par le Conseil du Tr�sor. La m�thode de comptabilit� utilis�e dans ces �tats financiers diff�re des principes comptables g�n�ralement reconnus du Canada pour le secteur public puisque le passif pour les indemnit�s de cessation d'emploi est bas� sur une estimation provenant de la direction pour ce passif plut�t que sur des �valuations actuarielles.
Les principales conventions comptables sont les suivantes:
a) Utilisation d’estimations
Les �tats financiers dress�s conform�ment aux obligations de rendre compte pour les fonds renouvelables d�finies par le receveur g�n�ral du Canada comprennent des estimations et des hypoth�ses de la direction qui touchent les montants d'actif et de passif en date des �tats financiers et les montants de revenus et de frais
pr�sent�s au cours des exercices indiqu�s. Il est donc possible que les r�sultats r�els diff�rent de ces estimations.
b) Constatation des revenus
Les revenus g�n�r�s au titre des services professionnels et techniques et les recouvrements sur les d�bours pour le compte des minist�res et organismes f�d�raux et de client�le externe, sont constat�s au fur et � mesure que les co�ts sont encourus par le Fonds.
c) D�penses
Les frais g�n�raux refactur�s, les services minist�riels et administratifs et les co�ts d’occupation sont bas�s sur les d�penses budg�t�es du personnel telles qu’�tablies dans le cadre du budget 2007-2008 et de l’activit� de programme Locaux et avoirs f�d�raux de Travaux Publics et Services gouvernementaux Canada.
d) Stocks
Les stocks sont �valu�s au co�t et ils sont comptabilis�s selon la m�thode de l’�puisement successif.
e) R�gime de retraite
Les dispositions de la Loi sur la pension de la fonction publique et de la Loi sur les prestations de retraite suppl�mentaires s’appliquent aux employ�s du Fonds. La part du r�gime de retraite assum�e par le gouvernement du Canada est incluse dans le montant imput� au Fonds au titre des avantages sociaux. Les
paiements r�els de pension sont tir�s des comptes de pension de la fonction publique et de prestations de retraite suppl�mentaires.
f) Indemnit�s de cessation d’emploi, cong�s annuels et cong�s compensatoires
Les indemnit�s de cessation d'emploi des employ�s s'accumulent avec les ann�es de service au gouvernement du Canada tel que pr�vu dans les conventions collectives. Les co�ts estim�s de ces indemnit�s sont enregistr�s aux comptes au fur et � mesure que les employ�s en acqui�rent
le droit.
Le passif pour les cong�s annuels et les cong�s compensatoires est calcul� aux niveaux de r�mun�ration en vigueur � la fin de l’exercice pour tous les cr�dits de cong�s annuels et compensatoires non utilis�s accumul�s par les employ�s.
En milliers de dollars | ||
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
Avances remboursables de la taxe sur les produits et services |
7 586
|
9 246
|
Autres avances |
20
|
7
|
Charges pay�es d'avance |
9
|
3
|
Stocks |
-
|
58
|
7 615
|
9 314
|
Le surplus (d�ficit) accumul� est l’accumulation des surplus et des d�ficits de chacun des exercices financiers depuis la cr�ation du Fonds. L’imputation nette accumul�e sur l’autorisation du Fonds est le montant de l’autorisation permanente utilis� depuis la cr�ation du Fonds.
En milliers de dollars | ||
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
D�ficit accumul�, au d�but de l'exercice |
(5 831)
|
(1 543)
|
R�sultats nets |
7 059
|
(13 191)
|
Recouvrement au titre de l'autorisation de pr�l�vement nette utilis�e (note 1) |
-
|
8 903
|
Surplus (d�ficit) accumul�, � la fin de l'exercice |
1 228
|
(5 831)
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, � la fin de l'exercice |
8 731
|
(18 565)
|
9 959
|
(24 396)
|
Le Fonds est li� en vertu d’obligations contractuelles pour des services immobiliers. Les versements futurs pr�vus en vertu des obligations existantes se chiffrent � :
En milliers de dollars | ||
Exercice se terminant le 31 mars | 2009 |
253 042
|
2010 |
41 112
|
|
2011 |
20 411
|
|
2012 |
18 469
|
|
2013 et suivants |
85 389
|
|
418 423
|
Plusieurs r�clamations ont �t� faites aupr�s du Fonds dans le cours normal des activit�s. Certaines de ces obligations �ventuelles pourraient devenir des obligations r�elles selon que certains �v�nements futurs se produisent ou non. Dans la mesure o� l’�v�nement futur risque de se produire ou non et si l’on peut �tablir une estimation raisonnable de la perte, le passif estimatif et une charge sont comptabilis�s dans les �tats financiers. Une r�clamation importante dont l’issue future ne peut �tre d�termin�e est d�crite ci-apr�s.
Une r�clamation pour un montant de 39,7 millions de dollars a �t� d�pos�e contre l'�tat et des tierces parties all�guant la violation pr�sum�e d’obligations contractuelles. L'�tat a d�pos� son expos� de la d�fense. L'�tat n'est pas en mesure d'�valuer la possibilit� d'un r�glement et du montant � risque, ni d'estimer le montant d'un r�glement quelconque. Aucun passif estimatif n’a �t� comptabilis� pour cette r�clamation dans les �tats financiers.
En milliers de dollars | ||
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
D�bours recouvrables effectu�s au nom des clients |
892 001
|
821 459
|
Revenus de projets |
133 217
|
139 308
|
Recouvrement de salaires |
6 785
|
10 007
|
Honoraires de gestion d'actifs |
2 381
|
3 095
|
Autres revenus |
2 195
|
989
|
1 036 579
|
974 858
|
En milliers de dollars | |||
2008
|
2007
|
Variations
|
|
---|---|---|---|
Actif � court terme |
194 315
|
202 219
|
7 904
|
Passif � court terme |
173 348
|
208 661
|
(35 313)
|
(27 409)
|
Les instruments financiers du Fonds comprennent des fonds en transit, des d�biteurs et des cr�diteurs. Leur juste valeur se rapproche de leur valeur comptable en raison de leur �ch�ance � court terme. � moins d'indications sp�cifiques, la direction estime que le Fonds n'est pas expos� � un risque de taux d'int�r�t, de change ou de cr�dit significatif provenant de ces instruments financiers.
Nous avons pr�par� les �tats financiers ci-joints du Fonds renouvelable d’ali�nation des biens immobiliers tels qu’exig�s par et selon la politique du Conseil du Tr�sor concernant les fonds renouvelables et les normes et exigences de rapport du receveur g�n�ral du Canada. Ces �tats financiers ont �t� pr�par�s selon les principales conventions comptables �tablies et �nonc�es � la note 2 des �tats financiers, sur une base comparable � celle de l'exercice pr�c�dent.
La responsabilit� concernant l'int�grit� et l'objectivit� de ces �tats financiers, incombe � la direction du Fonds. Les renseignements inclus dans ces �tats financiers sont fond�s sur les meilleurs estimations et jugements de la direction tout en tenant compte de leur importance relative. Pour s'acquitter de ses responsabilit�s de comptabilit� et d'information, la direction maintient une s�rie de comptes qui repr�sentent un enregistrement centralis� des op�rations financi�res du Fonds. � moins d'avis contraire, l'information financi�re soumise pour la pr�paration des Comptes publics du Canada et incluse dans le Rapport minist�riel sur le rendement concorde avec les �tats financiers ci-joints.
La direction �labore et distribue les politiques de gestion financi�re et de comptabilit� et �met des directives sp�cifiques assurant le respect des normes de gestion financi�re, de comptabilit� et de rapports. La direction maintient des syst�mes de gestion financi�re et de contr�le interne qui tiennent compte des co�ts, des avantages et des risques. Ils sont con�us afin de fournir une certitude raisonnable que les op�rations sont approuv�es par le Parlement, ex�cut�es selon des r�glements applicables, et comptabilis�es ad�quatement afin d'assurer la reddition de comptes en regard des fonds publics et de prot�ger les actifs confi�s � la direction du Fonds. La direction s'efforce �galement d'assurer l'objectivit� et l'int�grit� des donn�es contenues dans ses �tats financiers par la s�lection, la formation et le d�veloppement attentifs d'un personnel qualifi�, par des arrangements organisationnels permettant un partage juste des responsabilit�s et par des programmes de communication visant � assurer que ses r�glements, conventions, proc�dures et autorit�s directoriales soient compris dans toute l'organisation.
� l'exception de l'�tat de l'autorisation fournie et du rapprochement de l'autorit� non employ�e, la direction a pr�sent� les �tats financiers aux v�rificateurs externes qui les ont v�rifi�s dans le but de fournir sur ceux-ci une opinion ind�pendante qui est annex�e � ces �tats financiers.
Approuv�e par:
MIKE HAWKES
Chef des finances
Direction g�n�rale des finances
Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
le 30 mai 2008
TIM MCGRATH
Sous-ministre adjoint
Direction g�n�rale des biens immobiliers
Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
le 26 mai 2008
2008
|
2007
|
|||
---|---|---|---|---|
Pr�visions
|
Chiffres r�els
|
Pr�visions
|
Chiffres r�els
|
|
En milliers de dollars | ||||
R�sultats nets |
8 000
|
8 796
|
8 000
|
6 741
|
Moins: �l�ments n�cessitant l'utilisation de fonds |
-
|
85
|
-
|
636
|
Autorisation fournie |
8 000
|
8 711
|
8 000
|
6 105
|
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Solde d�biteur de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds |
(1 912)
|
(1 594)
|
Plus: | ||
D�p�ts sur ali�nations |
603
|
203
|
Moins: | ||
Montants cr�dit�s au compte du cr�dit apr�s le 31 mars |
-
|
3
|
Autorisation nette fournie � la fin de l'exercice |
(1 309)
|
(1 394)
|
Limite de l'autorisation (note 1) |
5 000
|
5 000
|
Autorisation non employ�e report�e |
6 309
|
6 394
|
� la dirigeante principale de la v�rification et directrice g�n�rale de l’�valuation Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
Nous avons v�rifi� l’�tat de la situation financi�re du Fonds renouvelable d’ali�nation des biens immobiliers (le � Fonds �) au 31 mars 2008 et les �tats des r�sultats et de l’actif net et des flux de tr�sorerie pour l’exercice termin� � cette date. La responsabilit� de ces �tats financiers incombe � la direction du Fonds. Notre responsabilit� consiste � exprimer une opinion sur ces �tats financiers en nous fondant sur notre v�rification.
Notre v�rification a �t� effectu�e conform�ment aux normes de v�rification g�n�ralement reconnues du Canada. Ces normes exigent que la v�rification soit planifi�e et ex�cut�e de mani�re � fournir l’assurance raisonnable que les �tats financiers sont exempts d’inexactitudes importantes. La v�rification comprend le contr�le par sondages des �l�ments probants � l’appui des montants et des autres �l�ments d’information fournis dans les �tats financiers. Elle comprend �galement l’�valuation des principes comptables suivis et des estimations importantes faites par la direction, ainsi qu’une appr�ciation de la pr�sentation d’ensemble des �tats financiers.
� notre avis, ces �tats financiers donnent, � tous les �gards importants, une image fid�le de la situation financi�re du Fonds au 31 mars 2008, ainsi que des r�sultats de son exploitation et de ses flux de tr�sorerie pour l’exercice termin� � cette date selon les principes comptables g�n�ralement reconnus du Canada.
PricewaterhouseCoopers s.r.l.
Comptables agr��s, experts-comptables autoris�s
Ottawa, Ontario
Le 30 mai 2008
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Actif | ||
� court terme | ||
Fonds en transit |
-
|
3
|
D�biteurs | ||
Tiers |
4
|
-
|
Travaux en cours |
3 691
|
3 606
|
3 695
|
3 609
|
|
Passif et actif net | ||
� court terme | ||
Cr�diteurs et charges � payer | ||
Gouvernement du Canada |
1
|
-
|
D�p�ts sur ali�nations |
606
|
203
|
607
|
203
|
|
Actif net (note 3) |
3 088
|
3 406
|
3 695
|
3 609
|
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Revenus |
11 163
|
8 861
|
Frais d'exploitation | ||
Honoraires pay�s |
1 454
|
915
|
D�bours�s |
913
|
1 205
|
2 367
|
2 120
|
|
R�sultats nets |
8 796
|
6 741
|
Actif net, au d�but de l'exercice |
3 406
|
2 561
|
Transfert en partie du surplus accumul� au Tr�sor (note 1) |
(8 796)
|
(6 741)
|
Ressources financi�res nettes employ�es (fournies) et variation de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au cours de l'exercice |
(318)
|
845
|
Actif net, � la fin de l'exercice |
3 088
|
3 406
|
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Activit�s d'exploitation | ||
R�sultats nets |
8 796
|
6 741
|
Variation du fonds de roulement (note 4) |
318
|
(845)
|
Ressources financi�res nettes fournies par les activit�s d'exploitation |
9 114
|
5 896
|
Activit� de financement | ||
Transfert en partie du surplus accumul� au Tr�sor (note 1) |
(8 796)
|
(6 741)
|
Ressources financi�res nettes employ�es par l'activit� de financement |
(8 796)
|
(6 741)
|
Ressources financi�res nettes fournies (employ�es) et variation de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au cours de l'exercice |
318
|
(845)
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au d�but de l'exercice |
1 594
|
2 439
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, � la fin de l'exercice (note 3) |
1 912
|
1 594
|
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
Le Fonds renouvelable d'ali�nation des biens immobiliers (� le Fonds �) fournit, selon le principe du recouvrement des co�ts, l’ali�nation des biens immobiliers exc�dentaires, afin de g�n�rer des recettes pour l’�tat.
Le Fonds dispose d’une autorisation permanente continue conf�r�e par le Parlement d’effectuer des paiements sur le Tr�sor pour couvrir le fonds de roulement, le montant total ne devant exc�der 5 000 000 $ en aucun temps.
Tous les produits de la vente, moins les co�ts et les d�penses li�s � l’ali�nation, sont d�pos�s au Tr�sor. Conform�ment aux modalit�s approuv�es par le Conseil du Tr�sor, tout surplus accumul� � la fin de l’ann�e dans le Fonds, en sus de 5 000 000 $, est d�pos� au Tr�sor. Le montant transf�r� au Tr�sor en 2007-2008 totalise 8 796 426 $ (2006-2007: 6 741 867 $).
Les �tats financiers ont �t� pr�par�s conform�ment aux principales conventions comptables �tablies par le Conseil du Tr�sor qui sont conformes aux principes comptables g�n�ralement reconnus du Canada pour le secteur public.
Les principales conventions comptables sont les suivantes:
a) Utilisation d’estimations
Les �tats financiers dress�s conform�ment aux obligations de rendre compte pour les fonds renouvelables d�finies par le receveur g�n�ral du Canada comprennent des estimations et des hypoth�ses de la direction qui touchent les montants d'actif et de passif en date des �tats financiers et les montants de revenus et de frais
pr�sent�s au cours des exercices indiqu�s. Il est donc possible que les r�sultats r�els diff�rent de ces estimations.
b) Constatation des revenus
Les revenus sont constat�s dans l'exercice financier au cours duquel le titre est transf�r� � l’acheteur et le paiement complet est re�u par le Fonds.
c) Travaux en cours
Les travaux en cours comprennent les co�ts de la main-d’oeuvre et les d�bours�s encourus pour les services rendus ou les biens livr�s pour les ali�nations ou transferts non finalis�s � la fin de l’exercice financier.
d) D�p�ts sur ali�nations
Les d�p�ts sur les ali�nations des biens immobiliers constituent des recettes sur des ali�nations futures qui ne sont pas finalis�es � la fin de l’exercice financier.
Le surplus accumul� est l’accumulation des surplus de chacun des exercices financiers depuis la cr�ation du Fonds. L’imputation nette accumul�e sur l’autorisation du Fonds est le montant de l'autorisation permanente utilis� depuis la cr�ation du Fonds.
En milliers de dollars | ||
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
Surplus accumul�, au d�but de l'exercice |
5 000
|
5 000
|
R�sultats nets |
8 796
|
6 741
|
Transfert en partie du surplus accumul� au Tr�sor (note 1) | ||
(8 796)
|
(6 741)
|
|
Surplus accumul�, � la fin de l'exercice |
5 000
|
5 000
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, � la fin de l'exercice |
(1 912)
|
(1 594)
|
3 088
|
3 406
|
En milliers de dollars | |||
2008
|
2007
|
Variations
|
|
---|---|---|---|
Actif � court terme |
3 695
|
3 609
|
(86)
|
Passif � court terme |
607
|
203
|
404
|
318
|
Les instruments financiers du Fonds comprennent des fonds en transit, des d�biteurs et des cr�diteurs. Leur juste valeur se rapproche de leur valeur comptable en raison de leur �ch�ance � court terme. � moins d'indications sp�cifiques, la direction estime que le Fonds n'est pas expos� � un risque de taux d'int�r�t, de change ou de cr�dit significatif provenant de ces instruments financiers.
Nous avons pr�par� les �tats financiers ci-joints du Fonds renouvelable des services optionnels tels qu’exig�s par et selon la politique du Conseil du Tr�sor concernant les fonds renouvelables et les normes et exigences de rapport du receveur g�n�ral du Canada. Ces �tats financiers ont �t� pr�par�s selon les principales conventions comptables �tablies et �nonc�es � la note 2 des �tats financiers, sur une base comparable � celle de l'exercice pr�c�dent. Certains chiffres de l'exercice pr�c�dent ont �t� reclass�s pour les rendre conformes � la pr�sentation adopt�e pour l'exercice en cours.
La responsabilit� concernant l'int�grit� et l'objectivit� de ces �tats financiers, incombe � la direction du Fonds. Les renseignements inclus dans ces �tats financiers sont fond�s sur les meilleurs estimations et jugements de la direction tout en tenant compte de leur importance relative. Pour s'acquitter de ses responsabilit�s de comptabilit� et d'information, la direction maintient une s�rie de comptes qui repr�sentent un enregistrement centralis� des op�rations financi�res du Fonds. � moins d'avis contraire, l'information financi�re soumise pour la pr�paration des Comptes publics du Canada et incluse dans le Rapport minist�riel sur le rendement concorde avec les �tats financiers ci-joints.
La direction �labore et distribue les politiques de gestion financi�re et de comptabilit� et �met des directives sp�cifiques assurant le respect des normes de gestion financi�re, de comptabilit� et de rapports. La direction maintient des syst�mes de gestion financi�re et de contr�le interne qui tiennent compte des co�ts, des avantages et des risques. Ils sont con�us afin de fournir une certitude raisonnable que les op�rations sont approuv�es par le Parlement, ex�cut�es selon des r�glements applicables, et comptabilis�es ad�quatement afin d'assurer la reddition de comptes en regard des fonds publics et de prot�ger les actifs confi�s � la direction du Fonds. La direction s'efforce �galement d'assurer l'objectivit� et l'int�grit� des donn�es contenues dans ses �tats financiers par la s�lection, la formation et le d�veloppement attentifs d'un personnel qualifi�, par des arrangements organisationnels permettant un partage juste des responsabilit�s et par des programmes de communication visant � assurer que ses r�glements, conventions, proc�dures et autorit�s directoriales soient compris dans toute l'organisation.
� l'exception de l'�tat de l'autorisation fournie et du rapprochement de l'autorit� non employ�e, la direction a pr�sent� les �tats financiers aux v�rificateurs externes qui les ont v�rifi�s dans le but de fournir sur ceux-ci une opinion ind�pendante qui est annex�e � ces �tats financiers.
Approuv�e par:
MIKE HAWKES
Chef des finances
Direction g�n�rale des finances
Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
le 30 mai 2008
LILIANE SAINT PIERRE
Sous-ministre adjointe
Direction g�n�rale des approvisionnements
Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
le 28 mai 2008
2008
|
2007
|
|||
---|---|---|---|---|
Pr�visions
|
Chiffres r�els
|
Pr�visions
|
Chiffres r�els
|
|
En milliers de dollars | ||||
R�sultats nets |
-
|
3 043
|
-
|
2 099
|
Plus : �l�ments ne n�cessitant aucune utilisation de fonds |
-
|
275
|
-
|
(1 204)
|
Fonds provenant de l'exploitation |
-
|
3 318
|
-
|
895
|
Moins : �l�ments n�cessitant l'utilisation de fonds | ||||
Autres �l�ments nets d'actifs et de passifs |
-
|
(1)
|
-
|
2
|
Autorisation fournie |
-
|
3 319
|
-
|
893
|
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Solde d�biteur de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds |
(10 257)
|
(7 770)
|
Plus: | ||
Imputation des CAFE sur le compte du cr�dit apr�s le 31 mars |
4 543
|
6 036
|
Moins: | ||
Montants cr�dit�s au compte du cr�dit apr�s le 31 mars |
852
|
1 512
|
Autorisation nette fournie � la fin de l'exercice |
(6 566)
|
(3 246)
|
Limite de l'autorisation (note 1) |
35 000
|
35 000
|
Autorisation non employ�e report�e |
41 566
|
38 246
|
� la dirigeante principale de la v�rification et directrice g�n�rale de l’�valuation Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
Nous avons v�rifi� l’�tat de la situation financi�re du Fonds renouvelable des services optionnels (le � Fonds �) au 31 mars 2008 et les �tats des r�sultats et du passif net et des flux de tr�sorerie pour l’exercice termin� � cette date. Ces �tats financiers ont �t� �tablis pour satisfaire � l’article 6.4 de la politique du Conseil du Tr�sor sur les autorisations sp�ciales de d�penser les recettes. La responsabilit� de ces �tats financiers incombe � la direction du Fonds. Notre responsabilit� consiste � exprimer une opinion sur ces �tats financiers en nous fondant sur notre v�rification.
Notre v�rification a �t� effectu�e conform�ment aux normes de v�rification g�n�ralement reconnues du Canada. Ces normes exigent que la v�rification soit planifi�e et ex�cut�e de mani�re � fournir l’assurance raisonnable que les �tats financiers sont exempts d’inexactitudes importantes. La v�rification comprend le contr�le par sondages des �l�ments probants � l’appui des montants et des autres �l�ments d’information fournis dans les �tats financiers. Elle comprend �galement l’�valuation des principes comptables suivis et des estimations importantes faites par la direction, ainsi qu’une appr�ciation de la pr�sentation d’ensemble des �tats financiers.
� notre avis, ces �tats financiers donnent, � tous les �gards importants, une image fid�le de la situation financi�re du Fonds au 31 mars 2008, ainsi que des r�sultats de son exploitation et de ses flux de tr�sorerie pour l’exercice termin� � cette date selon les r�gles comptables d�crites dans la note 2 aff�rente aux �tats financiers.
Ces �tats financiers, qui n’ont pas �t� �tablis, et qui n’avaient pas � �tre �tablis, selon les principes comptables g�n�ralement reconnus du Canada, sont fournis uniquement � titre d’information et pour �tre utilis�s par la direction du Fonds et du Conseil du Tr�sor afin de se conformer � l’article 6.4 de la politique sur les autorisations sp�ciales de d�penser les recettes. Ces �tats financiers ne sont pas destin�s � �tre utilis�s, et ne doivent pas l’�tre, par des personnes autres que les utilisateurs d�termin�s, ni � aucune autre fin que la ou les fins auxquelles ils ont �t� �tablis.
PricewaterhouseCoopers s.r.l.
Comptables agr��s, experts-comptables autoris�s
Ottawa, Ontario
Le 30 mai 2008
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Actif | ||
� court terme | ||
Fonds en transit |
12
|
242
|
D�biteurs | ||
Gouvernement du Canada |
798
|
812
|
Tiers |
2 684
|
2 988
|
Autres actifs (note 3) |
41
|
459
|
3 535
|
4 501
|
|
Passif et passif net | ||
� court terme | ||
Cr�diteurs et charges � payer | ||
Gouvernement du Canada |
147
|
4
|
Tiers |
3 177
|
4 890
|
Autres passifs |
177
|
116
|
3 501
|
5 010
|
|
Provision pour indemnit�s de cessation d'emploi |
809
|
822
|
4 310
|
5 832
|
|
Passif net (note 4) |
(775)
|
(1 331)
|
3 535
|
4 501
|
|
Obligation contractuelle (note 5) |
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Revenus (note 6) |
104 491
|
96 665
|
Co�ts des ventes |
94 556
|
88 565
|
B�n�fice brut |
9 935
|
8 100
|
Frais d'exploitation | ||
Salaires et avantages sociaux |
3 865
|
3 451
|
Indemnit�s de cessation d'emploi |
72
|
40
|
Services professionnels et sp�ciaux |
1 776
|
1 513
|
Services minist�riels et administratifs |
505
|
278
|
Co�ts d'occupation |
462
|
452
|
Transports et t�l�communications |
93
|
106
|
Information |
43
|
46
|
Services publics, fournitures et approvisionnements |
24
|
26
|
Location |
14
|
17
|
Achat de services de r�paration et d'entretien |
5
|
5
|
Amortissement |
-
|
11
|
Autres d�penses |
33
|
56
|
6 892
|
6 001
|
|
R�sultats nets |
3 043
|
2 099
|
Passif net, au d�but de l'exercice |
(1 331)
|
(2 338)
|
Ressources financi�res nettes employ�es (fournies) et variation de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au cours de l'exercice |
(2 487)
|
2 908
|
Mesure de compression des d�penses (note 1) |
-
|
(4 000)
|
Passif net, � la fin de l'exercice |
(775)
|
(1 331)
|
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Activit�s d'exploitation | ||
R�sultats nets |
3 043
|
2 099
|
�l�ments n'utilisant pas l'autorisation du Fonds | ||
Amortissement |
-
|
11
|
Provision pour indemnit�s de cessation d'emploi |
72
|
40
|
3 115
|
2 150
|
|
Variation du fonds de roulement (note 7) |
(543)
|
(1 058)
|
Paiements de la provision pour indemnit�s de cessation d'emploi |
(85)
|
-
|
Ressources financi�res nettes fournies par les activit�s d'exploitation |
2 487
|
1 092
|
Activit� de financement | ||
Mesure de compression des d�penses (note 1) |
-
|
(4 000)
|
Ressources financi�res nettes employ�es par l'activit� de financement |
-
|
(4 000)
|
Ressources financi�res nettes fournies (employ�es) et variation de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au cours de l'exercice |
2 487
|
(2 908)
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au d�but de l'exercice |
7 770
|
10 678
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, � la fin de l'exercice (note 4) |
10 257
|
7 770
|
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
Le Fonds renouvelable des services optionnels (� le Fonds �) fournit des services sp�cialis�s aux minist�res clients, comme le service d’approvisionnement en communication, la gestion du syst�me de taxis, la gestion des voyages, les services centraux de d�m�nagement et les services centraux de transport de mat�riel. De plus, le Fonds ach�te des vaccins et des m�dicaments pour le compte des provinces et des territoires.
Le Fonds dispose d’une autorisation permanente continue conf�r�e par le Parlement d’effectuer des paiements sur le Tr�sor pour couvrir le fonds de roulement et l’achat d’immobilisations, ou pour financer provisoirement le d�ficit de fonctionnement accumul�, le montant total ne devant exc�der 35 000 000 $ en aucun temps.
Le 30 novembre 2006, le Fonds a re�u l’autorisation du Conseil du Tr�sor de contribuer 4 000 000 $ de son surplus accumul� pour la mise en œuvre des mesures de compression des d�penses pr�vues dans le Budget 2006.
Les �tats financiers ont �t� pr�par�s selon les principales conventions comptables �tablies par le Conseil du Tr�sor. La m�thode de comptabilit� utilis�e dans ces �tats financiers diff�re des principes comptables g�n�ralement reconnus du Canada pour le secteur public puisque le passif pour les indemnit�s de cessation d'emploi est bas� sur une estimation provenant de la direction pour ce passif plut�t que sur des �valuations actuarielles.
Les principales conventions comptables sont les suivantes:
a) Utilisation d’estimations
Les �tats financiers dress�s conform�ment aux obligations de rendre compte pour les fonds renouvelables d�finies par le receveur g�n�ral du Canada comprennent des estimations et des hypoth�ses de la direction qui touchent les montants d'actif et de passif en date des �tats financiers et les montants de revenus et de frais
pr�sent�s au cours des exercices indiqu�s. Il est donc possible que les r�sultats r�els diff�rent de ces estimations.
b) Constatation des revenus
Les recouvrements du programme d’inoculation sont constat�s selon un taux pond�r� �tabli par contrat � prix fixe sur la base proportionnelle des biens livr�s � la fin de l’exercice. Le cas �ch�ant, les pertes sur les contrats � prix fixe sont constat�es au cours de la p�riode pendant laquelle elles sont identifi�es.
Les revenus g�n�r�s par les centres de services de soutien partag�s localement sont constat�s lorsque les frais des fournisseurs de services sont fournis au Fonds.
Les revenus g�n�r�s sur les recouvrements � titre de services de communication, d'impression et d'audio-visuel sont constat�s selon la m�thode de l’ach�vement des travaux.
Les recouvrements de la gestion du transport comprennent des commissions sur les voyages et des services centraux de d�m�nagement et de transport de mat�riel. Les commissions sur les voyages et les recouvrements sur les services centraux de d�m�nagement sont constat�s sur une base d’utilisation tandis que les recouvrements au titre des services de transport de mat�riel sont constat�s lorsque les frais des fournisseurs de services sont fournis au Fonds.
c) Immobilisations
Les immobilisations sont comptabilis�es � leur co�t d’acquisition et amorties selon la m�thode lin�aire sur la dur�e de vie utile estimative de chaque immobilisation. Toutes les immobilisations �taient enti�rement amorties au 31 mars 2007.
d) R�gime de retraite
Les dispositions de la Loi sur la pension de la fonction publique et de la Loi sur les prestations de retraite suppl�mentaires s’appliquent aux employ�s du Fonds. La part du r�gime de retraite assum�e par le gouvernement du Canada est incluse dans le montant imput� au Fonds au titre des avantages sociaux. Les
paiements r�els de pension sont tir�s des comptes de pension de la fonction publique et de prestations de retraite suppl�mentaires.
e) Indemnit�s de cessation d’emploi, cong�s annuels et cong�s compensatoires
Les indemnit�s de cessation d'emploi des employ�s s'accumulent avec les ann�es de service au gouvernement du Canada tel que pr�vu dans les conventions collectives. Les co�ts estim�s de ces indemnit�s sont enregistr�s aux comptes au fur et � mesure que les employ�s en acqui�rent
le droit.
Le passif pour les cong�s annuels et les cong�s compensatoires est calcul� aux niveaux de r�mun�ration en vigueur � la fin de l’exercice pour tous les cr�dits de cong�s annuels et compensatoires non utilis�s accumul�s par les employ�s.
En milliers de dollars | ||
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
Avances remboursables de la taxe sur les produits et services |
40
|
455
|
Autres avances |
1
|
4
|
41
|
459
|
Le surplus accumul� est l’accumulation des surplus, net des d�ficits, de chacun des exercices financiers depuis la cr�ation du Fonds. L’imputation nette accumul�e sur l’autorisation du Fonds est le montant de l’autorisation permanente utilis� depuis la cr�ation du Fonds.
En milliers de dollars | ||
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
Surplus accumul�, au d�but de l'exercice |
6 439
|
8 340
|
R�sultats nets |
3 043
|
2 099
|
Mesure de compression des d�penses (note 1) |
-
|
(4 000)
|
Surplus accumul�, � la fin de l'exercice |
9 482
|
6 439
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, � la fin de l'exercice |
(10 257)
|
(7 770)
|
(775)
|
(1 331)
|
Le Fonds loue ses locaux en vertu d’un accord d'occupation. Un accord d'occupation est un accord officiel conclu entre le Fonds et Travaux publics et Services gouvernementaux Canada faisant �tat des d�tails pr�cis de l'occupation individuelle et des clauses et des conditions r�gissant la fourniture et l'occupation des locaux. Les versements futurs pr�vus en vertu de l'accord d'occupation existant se chiffrent �:
En milliers de dollars | |
Exercice se terminant le 31 mars 2009 |
75
|
75
|
En milliers de dollars | ||
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
Recouvrements du programme d'inoculation |
61 073
|
53 998
|
Recouvrements de la gestion du transport |
34 810
|
33 162
|
Ventes des centres de services de soutien partag�s localement |
5 074
|
6 304
|
Recouvrements de communication, d'impression et d'audio-visuel |
3 509
|
3 141
|
Programme d'analyse comparative |
25
|
60
|
104 491
|
96 665
|
En milliers de dollars | |||
2008
|
2007
|
Variations
|
|
---|---|---|---|
Actif � court terme |
3 535
|
4 501
|
966
|
Passif � court terme |
3 501
|
5 010
|
(1 509)
|
(543)
|
Certains chiffres de l’exercice pr�c�dent ont �t� reclass�s afin de se conformer � la pr�sentation de l’exercice courant.
Les instruments financiers du Fonds comprennent des fonds en transit, des d�biteurs et des cr�diteurs. Leur juste valeur se rapproche de leur valeur comptable en raison de leur �ch�ance � court terme. � moins d'indications sp�cifiques, la direction estime que le Fonds n'est pas expos� � un risque de taux d'int�r�t, de change ou de cr�dit significatif provenant de ces instruments financiers.
Nous avons pr�par� les �tats financiers ci-joints du Fonds renouvelable de la production de d�fense tels qu’exig�s par et selon la politique du Conseil du Tr�sor concernant les fonds renouvelables et les normes et exigences de rapport du receveur g�n�ral du Canada.
Il n’y a eu aucune transaction financi�re port�e au Fonds pour l’exercice termin� le 31 mars 2008.
Approuv�e par:
MIKE HAWKES
Chef des finances
Direction g�n�rale des finances
Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
le 30 mai 2008
LILIANE SAINT PIERRE
Sous-ministre adjointe
Direction g�n�rale des approvisionnements
Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
le 28 mai 2008
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Limite conjointe d'autorisation (note 1) |
100 000
|
100 000
|
Autorisation nette disponible pour l'autorisation du Fonds |
100 000
|
100 000
|
Autorisation non employ�e report�e |
100 000
|
100 000
|
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Limite conjointe d'autorisation (note 1) |
100 000
|
100 000
|
Moins: Autorisation imput�e au Fonds renouvelable de la production de d�fense | 100 000 | 100 000 |
Autorisation non employ�e report�e |
-
|
-
|
Le Fonds renouvelable de la production de d�fense (� Le Fonds �) a �t� autoris� en vertu de l'article 15 de la Loi sur la production de d�fense. Il a �t� �tabli en 1951 dans le but :
La Loi sur la r�gularisation des comptes (S.C. 1980, C.17) a eu pour effet de cr�er un compte de pr�t pour la production de d�fense s�par� pour les pr�ts ou les avances autoris�s en vertu de la Loi sur la production de d�fense, article b) ci-dessus.
Le Fonds et le Compte de pr�ts de la production de d�fense ont une autorisation conjointe, permanente et continue conf�r�e par le Parlement, d'effectuer des paiements sur le Tr�sor, le montant total ne devant exc�der 100 millions en aucun temps.
Nous avons pr�par� les �tats financiers ci-joints du Fonds renouvelable des Services communs de t�l�communications et d'informatique tels qu’exig�s par et selon la politique du Conseil du Tr�sor concernant les fonds renouvelables et les normes et exigences de rapport du receveur g�n�ral du Canada. Ces �tats financiers ont �t� pr�par�s selon les principales conventions comptables �tablies et �nonc�es � la note 2 des �tats financiers, sur une base comparable � celle de l'exercice pr�c�dent. Certains chiffres de l'exercice pr�c�dent ont �t� reclass�s pour les rendre conformes � la pr�sentation adopt�e pour l'exercice en cours.
La responsabilit� concernant l'int�grit� et l'objectivit� de ces �tats financiers, incombe � la direction du Fonds. Les renseignements inclus dans ces �tats financiers sont fond�s sur les meilleurs estimations et jugements de la direction tout en tenant compte de leur importance relative. Pour s'acquitter de ses responsabilit�s de comptabilit� et d'information, la direction maintient une s�rie de comptes qui repr�sentent un enregistrement centralis� des op�rations financi�res du Fonds. � moins d'avis contraire, l'information financi�re soumise pour la pr�paration des Comptes publics du Canada et incluse dans le Rapport minist�riel sur le rendement concorde avec les �tats financiers ci-joints.
La direction �labore et distribue les politiques de gestion financi�re et de comptabilit� et �met des directives sp�cifiques assurant le respect des normes de gestion financi�re, de comptabilit� et de rapports. La direction maintient des syst�mes de gestion financi�re et de contr�le interne qui tiennent compte des co�ts, des avantages et des risques. Ils sont con�us afin de fournir une certitude raisonnable que les op�rations sont approuv�es par le Parlement, ex�cut�es selon des r�glements applicables, et comptabilis�es ad�quatement afin d'assurer la reddition de comptes en regard des fonds publics et de prot�ger les actifs confi�s � la direction du Fonds. La direction s'efforce �galement d'assurer l'objectivit� et l'int�grit� des donn�es contenues dans ses �tats financiers par la s�lection, la formation et le d�veloppement attentifs d'un personnel qualifi�, par des arrangements organisationnels permettant un partage juste des responsabilit�s et par des programmes de communication visant � assurer que ses r�glements, conventions, proc�dures et autorit�s directoriales soient compris dans toute l'organisation.
� l'exception de l'�tat de l'autorisation fournie et du rapprochement de l'autorit� non employ�e, la direction a pr�sent� les �tats financiers aux v�rificateurs externes qui les ont v�rifi�s dans le but de fournir sur ceux-ci une opinion ind�pendante qui est annex�e � ces �tats financiers.
Approuv�e par:
MIKE HAWKES
Chef des finances
Direction g�n�rale des finances
Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
le 30 mai 2008
STEVEN POOLE
Pr�sident-directeur g�n�ral
Direction g�n�rale des services d'infotechnologie
Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
le 26 mai 2008
2008
|
2007
|
|||
---|---|---|---|---|
Pr�visions
|
Chiffres r�els
|
Pr�visions
|
Chiffres r�els
|
|
En milliers de dollars | ||||
R�sultats nets |
-
|
816
|
-
|
11 181
|
Plus: �l�ments ne n�cessitant aucune utilisation de fonds |
175
|
(80)
|
175
|
570
|
Fonds provenant de l'exploitation |
175
|
736
|
175
|
11 751
|
Moins: �l�ments n�cessitant l'utilisation de fonds | ||||
Acquisitions nettes d'immobilisations |
175
|
62
|
175
|
4 913
|
Autres �l�ments nets d'actifs et de passifs |
-
|
4
|
-
|
3
|
Autorisation fournie |
-
|
670
|
-
|
6 835
|
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Solde d�biteur de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds |
(6 942)
|
(10 342)
|
Plus: | ||
Imputation des CAFE sur le compte du cr�dit apr�s le 31 mars |
54 168
|
47 544
|
Moins: | ||
Montants cr�dit�s au compte du cr�dit apr�s le 31 mars |
57 430
|
46 736
|
Autorisation nette fournie � la fin de l'exercice |
(10 204)
|
(9 534)
|
Limite de l'autorisation (note 1) |
20 000
|
20 000
|
Autorisation non employ�e report�e |
30 204
|
29 534
|
� la dirigeante principale de la v�rification et directrice g�n�rale de l’�valuation Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
Nous avons v�rifi� l’�tat de la situation financi�re du Fonds renouvelable des Services communs de t�l�communications et d’informatique (le � Fonds �) au 31 mars 2008 et les �tats des r�sultats et de l’actif net et des flux de tr�sorerie pour l’exercice termin� � cette date. Ces �tats financiers ont �t� �tablis pour satisfaire � l’article 6.4 de la politique du Conseil du Tr�sor sur les autorisations sp�ciales de d�penser les recettes. La responsabilit� de ces �tats financiers incombe � la direction du Fonds. Notre responsabilit� consiste � exprimer une opinion sur ces �tats financiers en nous fondant sur notre v�rification.
Notre v�rification a �t� effectu�e conform�ment aux normes de v�rification g�n�ralement reconnues du Canada. Ces normes exigent que la v�rification soit planifi�e et ex�cut�e de mani�re � fournir l’assurance raisonnable que les �tats financiers sont exempts d’inexactitudes importantes. La v�rification comprend le contr�le par sondages des �l�ments probants � l’appui des montants et des autres �l�ments d’information fournis dans les �tats financiers. Elle comprend �galement l’�valuation des principes comptables suivis et des estimations importantes faites par la direction, ainsi qu’une appr�ciation de la pr�sentation d’ensemble des �tats financiers.
� notre avis, ces �tats financiers donnent, � tous les �gards importants, une image fid�le de la situation financi�re du Fonds au 31 mars 2008, ainsi que des r�sultats de son exploitation et de ses flux de tr�sorerie pour l’exercice termin� � cette date selon les r�gles comptables d�crites dans la note 2 aff�rente aux �tats financiers.
Ces �tats financiers, qui n’ont pas �t� �tablis, et qui n’avaient pas � �tre �tablis, selon les principes comptables g�n�ralement reconnus du Canada, sont fournis uniquement � titre d’information et pour �tre utilis�s par la direction du Fonds et du Conseil du Tr�sor afin de se conformer � l’article 6.4 de la politique sur les autorisations sp�ciales de d�penser les recettes. Ces �tats financiers ne sont pas destin�s � �tre utilis�s, et ne doivent pas l’�tre, par des personnes autres que les utilisateurs d�termin�s, ni � aucune autre fin que la ou les fins auxquelles ils ont �t� �tablis.
PricewaterhouseCoopers s.r.l.
Comptables agr��s, experts-comptables autoris�s
Ottawa, Ontario
Le 30 mai 2008
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Actif | ||
� court terme | ||
Fonds en transit |
2
|
48
|
D�biteurs | ||
Gouvernement du Canada |
54 786
|
43 919
|
Tiers |
1 322
|
889
|
Autres actifs (note 3) |
2 615
|
2 739
|
58 725
|
47 595
|
|
Immobilisations (note 4) |
5 004
|
5 047
|
63 729
|
52 642
|
|
Passif et actif net | ||
� court terme | ||
Cr�diteurs et charges � payer | ||
Gouvernement du Canada |
578
|
70
|
Tiers |
53 634
|
47 499
|
Autres passifs |
917
|
703
|
55 129
|
48 272
|
|
Provision pour indemnit�s de cessation d'emploi |
3 406
|
3 392
|
58 535
|
51 664
|
|
Actif net (note 5) |
5 194
|
978
|
63 729
|
52 642
|
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Revenus (note 6) |
197 054
|
167 844
|
Co�t des ventes |
152 972
|
123 774
|
B�n�fice brut |
44 082
|
44 070
|
Frais d'exploitation | ||
Salaires et avantages sociaux |
17 599
|
14 472
|
Indemnit�s de cessation d'emploi |
411
|
336
|
Services professionnels et sp�ciaux |
21 490
|
14 913
|
Services minist�riels et administratifs |
1 939
|
1 456
|
Co�ts d'occupation |
744
|
784
|
Transports et t�l�communications |
596
|
499
|
Achat de services de r�paration et d'entretien |
187
|
20
|
Services publics, fournitures et approvisionnements |
150
|
249
|
Amortissement |
105
|
128
|
Autres d�penses |
45
|
32
|
43 266
|
32 889
|
|
R�sultats nets |
816
|
11 181
|
Actif (passif) net, au d�but de l'exercice |
978
|
(2 124)
|
Ressources financi�res nettes employ�es et variation de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au cours de l'exercice |
3 400
|
10 921
|
Mesure de compression des d�penses (note 1) |
-
|
(19 000)
|
Actif net, � la fin de l'exercice |
5 194
|
978
|
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Activit�s d'exploitation | ||
R�sultats nets |
816
|
11 181
|
�l�ments n'utilisant pas l'autorisation du Fonds | ||
Amortissement |
105
|
128
|
Provision pour indemnit�s de cessation d'emploi |
411
|
336
|
1 332
|
11 645
|
|
Variation du fonds de roulement (note 7) |
(4 273)
|
1 707
|
Paiements de la provision pour indemnit�s de cessation d'emploi |
(397)
|
(360)
|
Ressources financi�res nettes fournies (employ�es) par les activit�s d'exploitation |
(3 338)
|
12 992
|
Activit� d'investissement | ||
Immobilisations - acquisitions |
(62)
|
(4 913)
|
Ressources financi�res nettes employ�es par l'activit� d'investissement |
(62)
|
(4 913)
|
Activit� de financement | ||
Mesure de compression des d�penses (note 1) |
-
|
(19 000)
|
Ressources financi�res nettes employ�es par l'activit� de financement |
-
|
(19 000)
|
Ressources financi�res nettes employ�es et variation de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au cours de l'exercice |
(3 400)
|
(10 921)
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au d�but de l'exercice |
10 342
|
21 263
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, � la fin de l'exercice (note 5) |
6 942
|
10 342
|
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
Le Fonds renouvelable des Services communs de t�l�communications et d’informatique (�le Fonds�) fournit des services de r�seau et d’infrastructure, des services de t�l�communications vocales, des services par satellite et des services g�r�s.
Le Fonds dispose d’une autorisation permanente continue conf�r�e par le Parlement d’effectuer des paiements sur le Tr�sor pour couvrir le fonds de roulement et l’achat d’immobilisations, ou pour financer provisoirement le d�ficit de fonctionnement accumul�, le montant total ne devant exc�der 20 000 000 $ en aucun temps.
Le 30 novembre 2006, le Fonds a re�u l’autorisation du Conseil du Tr�sor de contribuer 19 000 000 $ de son surplus accumul� pour la mise en œuvre des mesures de compression des d�penses pr�vues dans le Budget 2006.
Les �tats financiers ont �t� pr�par�s selon les principales conventions comptables �tablies par le Conseil du Tr�sor. La m�thode de comptabilit� utilis�e dans ces �tats financiers diff�re des principes comptables g�n�ralement reconnus du Canada pour le secteur public puisque le passif pour les indemnit�s de cessation d'emploi est bas� sur une estimation provenant de la direction pour ce passif plut�t que sur des �valuations actuarielles.
Les principales conventions comptables sont les suivantes:
a) Utilisation d’estimations
Les �tats financiers dress�s conform�ment aux obligations de rendre compte pour les fonds renouvelables d�finies par le receveur g�n�ral du Canada comprennent des estimations et des hypoth�ses de la direction qui touchent les montants d'actif et de passif en date des �tats financiers et les montants de revenus et de frais
pr�sent�s au cours des exercices indiqu�s. Il est donc possible que les r�sultats r�els diff�rent de ces estimations.
b) Constatation des revenus
Les revenus g�n�r�s aux titres des services de t�l�communications et d’informatique sont constat�s au fur et � mesure que les co�ts sont encourus par le Fonds. Les revenus provenant de biens achet�s aupr�s de fournisseurs en syst�mes de t�l�communications pour le compte des clients sont constat�s lorsque ces biens sont livr�s
aux minist�res et organismes f�d�raux et � la client�le externe.
c) Immobilisations
Les immobilisations sont comptabilis�es � leur co�t d’acquisition et amorties selon la m�thode lin�aire sur la dur�e de vie utile estimative de chaque immobilisation, comme suit :
Cat�gorie
|
Dur�e de vie utile estimative
|
---|---|
Mat�riel informatique | 3 � 5 ans |
Logiciels informatiques | 3 � 5 ans |
Actifs en construction | Une fois qu’ils sont en service, selon la cat�gorie d’actifs |
d) R�gime de retraite
Les dispositions de la Loi sur la pension de la fonction publique et de la Loi sur les prestations de retraite suppl�mentaires s’appliquent aux employ�s du Fonds. La part du r�gime de retraite assum�e par le gouvernement du Canada est incluse dans le montant imput� au Fonds au titre des avantages sociaux. Les
paiements r�els de pension sont tir�s des comptes de pension de la fonction publique et de prestations de retraite suppl�mentaires.
e) Indemnit�s de cessation d’emploi, cong�s annuels et cong�s compensatoires
Les indemnit�s de cessation d’emploi s’accumulent avec les ann�es de service au gouvernement du Canada tel que pr�vu dans les conventions collectives. Les co�ts estim�s de ces prestations sont imput�s aux comptes au fur et � mesure que les employ�s en acqui�rent le
droit.
Le passif pour les cong�s annuels et les cong�s compensatoires est calcul� aux niveaux de r�mun�ration en vigueur � la fin de l’exercice pour tous les cr�dits de cong�s annuels et compensatoires non utilis�s accumul�s par les employ�s.
En milliers de dollars | ||
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
Avances remboursables de la taxe sur les produits et services |
2 607
|
2 735
|
Charges pay�es d'avance |
8
|
4
|
2 615
|
2 739
|
En milliers de dollars | |||
Immobilisations
|
Solde au d�but de l’exercice
|
Acquisitions
|
Solde � la fin de l’exercice
|
---|---|---|---|
Mat�riel informatique |
1 275
|
-
|
1 275
|
Logiciels informatiques |
216
|
-
|
216
|
Actifs en construction |
4 843
|
62
|
4 905
|
6 334
|
62
|
6 396
|
|
Amortissement cumul�
|
Solde au d�but de l’exercice
|
Amortissement de l’exercice courant
|
Solde � la fin de l’exercice
|
Mat�riel informatique |
1 142
|
82
|
1 224
|
Logiciels informatiques |
145
|
23
|
168
|
1 287
|
105
|
1 392
|
|
Net |
5 047
|
5 004
|
Le surplus accumul� est l’accumulation des surplus, net des d�ficits, de chacun des exercices financiers depuis la cr�ation du Fonds. L’imputation nette accumul�e sur l’autorisation du Fonds est le montant de l’autorisation permanente utilis� depuis la cr�ation du Fonds.
En milliers de dollars | ||
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
Surplus accumul�, au d�but de l'exercice |
11 320
|
19 139
|
R�sultats nets |
816
|
11 181
|
Mesure de compression des d�penses (note 1) |
-
|
(19 000)
|
Surplus accumul�, � la fin de l'exercice |
12 136
|
11 320
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, � la fin de l'exercice |
(6 942)
|
(10 342)
|
5 194
|
978
|
En milliers de dollars | ||
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
Services d'infrastructure des donn�es en r�seau |
86 494
|
79 630
|
Services de communication vocale en r�seau |
45 835
|
41 143
|
Services de gestion du r�seau d'entreprise du gouvernement |
60 348
|
44 392
|
Services de d�fence du p�rim�tre |
2 432
|
2 289
|
Autres revenus |
1 945
|
390
|
197 054
|
167 844
|
En milliers de dollars | |||
2008
|
2007
|
Variations
|
|
---|---|---|---|
Actif � court terme |
58 725
|
47 595
|
(11 130)
|
Passif � court terme |
55 129
|
48 272
|
6 857
|
(4 273)
|
Certains chiffres de l’exercice pr�c�dent ont �t� reclass�s afin de se conformer � la pr�sentation de l’exercice courant.
Les instruments financiers du Fonds comprennent des fonds en transit, des d�biteurs et des cr�diteurs. Leur juste valeur se rapproche de leur valeur comptable en raison de leur �ch�ance � court terme. � moins d'indications sp�cifiques, la direction estime que le Fonds n'est pas expos� � un risque de taux d'int�r�t, de change ou de cr�dit significatif provenant de ces instruments financiers.
Nous avons pr�par� les �tats financiers ci-joints du Fonds renouvelable de Conseils et V�rification Canada tels qu’exig�s par et selon la politique du Conseil du Tr�sor concernant les fonds renouvelables et les normes et exigences de rapport du receveur g�n�ral du Canada. Ces �tats financiers ont �t� pr�par�s selon les principales conventions comptables �tablies et �nonc�es � la note 2 des �tats financiers, sur une base comparable � celle de l'exercice pr�c�dent. Certains chiffres de l'exercice pr�c�dent ont �t� reclass�s pour les rendre conformes � la pr�sentation adopt�e pour l'exercice en cours.
La responsabilit� concernant l'int�grit� et l'objectivit� de ces �tats financiers, incombe � la direction du Fonds. Les renseignements inclus dans ces �tats financiers sont fond�s sur les meilleurs estimations et jugements de la direction tout en tenant compte de leur importance relative. Pour s'acquitter de ses responsabilit�s de comptabilit� et d'information, la direction maintient une s�rie de comptes qui repr�sentent un enregistrement centralis� des op�rations financi�res du Fonds. � moins d'avis contraire, l'information financi�re soumise pour la pr�paration des Comptes publics du Canada et incluse dans le Rapport minist�riel sur le rendement concorde avec les �tats financiers ci-joints.
La direction �labore et distribue les politiques de gestion financi�re et de comptabilit� et �met des directives sp�cifiques assurant le respect des normes de gestion financi�re, de comptabilit� et de rapports. La direction maintient des syst�mes de gestion financi�re et de contr�le interne qui tiennent compte des co�ts, des avantages et des risques. Ils sont con�us afin de fournir une certitude raisonnable que les op�rations sont approuv�es par le Parlement, ex�cut�es selon des r�glements applicables, et comptabilis�es ad�quatement afin d'assurer la reddition de comptes en regard des fonds publics et de prot�ger les actifs confi�s � la direction du Fonds. La direction s'efforce �galement d'assurer l'objectivit� et l'int�grit� des donn�es contenues dans ses �tats financiers par la s�lection, la formation et le d�veloppement attentifs d'un personnel qualifi�, par des arrangements organisationnels permettant un partage juste des responsabilit�s et par des programmes de communication visant � assurer que ses r�glements, conventions, proc�dures et autorit�s directoriales soient compris dans toute l'organisation.
� l'exception de l'�tat de l'autorisation fournie et du rapprochement de l'autorit� non employ�e, la direction a pr�sent� les �tats financiers aux v�rificateurs externes qui les ont v�rifi�s dans le but de fournir sur ceux-ci une opinion ind�pendante qui est annex�e � ces �tats financiers.
Approuv�e par:
MIKE HAWKES
Chef des finances
Direction g�n�rale des finances
Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
le 30 mai 2008
JANE MEYBOOM-HARDY
Sous-ministre adjointe
Direction g�n�rale des conseils, de l'information et des services partag�s
Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
le 26 mai 2008
ANDR� AUGER
Pr�sident-directeur g�n�ral
Services de v�rification Canada
Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
le 26 mai 2008
2008
|
2007
|
|||
Pr�visions
|
Chiffres r�els
|
Pr�visions
|
Chiffres r�els
|
|
En milliers de dollars |
(redress�)
|
|||
R�sultats nets |
(646)
|
(7 940)
|
(53)
|
(3 004)
|
Plus: �l�ments ne n�cessitant aucune utilisation de fonds |
646
|
1 374
|
834
|
(1 867)
|
Fonds provenant (employ�s) de l'exploitation |
-
|
(6 566)
|
781
|
(4 871)
|
Plus: recouvrement au titre de l'autorisation de pr�l�vement nette utilis�e (note 1) |
-
|
6 406
|
-
|
5 351
|
Moins: �l�ments n�cessitant l'utilisation de fonds |
||||
Acquisitions nettes d'immobilisations |
-
|
-
|
300
|
-
|
Autres �l�ments nets d'actifs et de passifs |
-
|
( 180)
|
-
|
19
|
Autorisation fournie |
-
|
20
|
481
|
461
|
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Solde d�biteur de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds |
(1 825)
|
(4 389)
|
Plus: | ||
Imputation des CAFE sur le compte du cr�dit apr�s le 31 mars |
2 080
|
8 395
|
Moins: | ||
Montants cr�dit�s au compte du cr�dit apr�s le 31 mars |
4 881
|
8 023
|
Allocation du cr�dit 5 du Conseil du Tr�sor (�ventualit�s du gouvernement) |
-
|
590
|
Autorisation nette fournie � la fin de l'exercice |
(4 626)
|
(4 607)
|
Limite de l'autorisation (note 1) |
20 000
|
20 000
|
Autorisation non employ�e report�e |
24 626
|
24 607
|
� la dirigeante principale de la v�rification et directrice g�n�rale de l’�valuation Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
Nous avons v�rifi� l’�tat de la situation financi�re du Fonds renouvelable de Conseils et V�rification Canada (le � Fonds �) aux 31 mars 2008 et 2007 et les �tats des r�sultats et du passif net et des flux de tr�sorerie des exercices termin�s � ces dates. Ces �tats financiers ont �t� �tablis pour satisfaire � l’article 6.4 de la politique du Conseil du Tr�sor sur les autorisations sp�ciales de d�penser les recettes. La responsabilit� de ces �tats financiers incombe � la direction du Fonds. Notre responsabilit� consiste � exprimer une opinion sur ces �tats financiers en nous fondant sur notre v�rification.
Notre v�rification a �t� effectu�e conform�ment aux normes de v�rification g�n�ralement reconnues du Canada. Ces normes exigent que la v�rification soit planifi�e et ex�cut�e de mani�re � fournir l’assurance raisonnable que les �tats financiers sont exempts d’inexactitudes importantes. La v�rification comprend le contr�le par sondages des �l�ments probants � l’appui des montants et des autres �l�ments d’information fournis dans les �tats financiers. Elle comprend �galement l’�valuation des principes comptables suivis et des estimations importantes faites par la direction, ainsi qu’une appr�ciation de la pr�sentation d’ensemble des �tats financiers.
� notre avis, ces �tats financiers donnent, � tous les �gards importants, une image fid�le de la situation financi�re du Fonds aux 31 mars 2008 et 2007, ainsi que des r�sultats de son exploitation et de ses flux de tr�sorerie pour les exercices termin�s � ces dates selon les r�gles comptables d�crites dans la note 2 aff�rente aux �tats financiers.
Ces �tats financiers, qui n’ont pas �t� �tablis, et qui n’avaient pas � �tre �tablis, selon les principes comptables g�n�ralement reconnus du Canada, sont fournis uniquement � titre d’information et pour �tre utilis�s par la direction du Fonds et du Conseil du Tr�sor afin de se conformer � l’article 6.4 de la politique sur les autorisations sp�ciales de d�penser les recettes. Ces �tats financiers ne sont pas destin�s � �tre utilis�s, et ne doivent pas l’�tre, par des personnes autres que les utilisateurs d�termin�s, ni � aucune autre fin que la ou les fins auxquelles ils ont �t� �tablis.
Tel que d�crit dans la note 3, les �tats financiers du Fonds au 31 mars 2007 et pour l’exercice termin� � cette date ont �t� redress�s. Notre rapport des v�rificateurs pr�c�dent dat� du 1 juin 2007 sur ces �tats financiers a �t� retir�.
PricewaterhouseCoopers s.r.l.
Comptables agr��s, experts-comptables autoris�s
Ottawa, Ontario
Le 30 mai 2008
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars |
(redress�)
|
|
Actif | ||
� court terme | ||
Fonds en transit |
-
|
185
|
D�biteurs | ||
Gouvernement du Canada |
4 850
|
8 166
|
Tiers |
125
|
1 655
|
Autres actifs (note 4) |
43
|
272
|
5 018
|
10 278
|
|
Immobilisations (note 5) |
7
|
89
|
5 025
|
10 367
|
|
Passif et passif net | ||
� court terme | ||
Cr�diteurs et charges � payer | ||
Gouvernement du Canada |
85
|
940
|
Tiers |
1 497
|
7 095
|
Autres passifs |
2 053
|
1 643
|
3 635
|
9 678
|
|
Provision pour indemnit�s de cessation d'emploi |
5 172
|
5 501
|
8 807
|
15 179
|
|
Passif net (note 6) |
(3 782)
|
(4 812)
|
5 025
|
10 367
|
|
Obligations contractuelles (note 8) |
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars |
(redress�)
|
|
Revenus (note 7) |
34 088
|
72 811
|
Co�ts directs |
3 474
|
38 793
|
B�n�fice brut |
30 614
|
34 018
|
Frais d'exploitation | ||
Salaires et avantages sociaux |
29 195
|
27 620
|
Indemnit�s de cessation d'emploi |
418
|
(275)
|
Co�ts d'occupation |
2 772
|
2 020
|
Services minist�riels et administratifs |
2 720
|
3 208
|
Services professionnels et sp�ciaux |
1 212
|
2 440
|
Transports et t�l�communications |
1 077
|
1 197
|
Services publics, fournitures et approvisionnements |
500
|
435
|
Int�r�ts sur les pr�l�vements du Fonds |
138
|
19
|
Location |
131
|
123
|
Amortissement |
82
|
183
|
Autres d�penses |
309
|
52
|
38 554
|
37 022
|
|
R�sultats nets |
(7 940)
|
(3 004)
|
Passif net, au d�but de l'exercice tel qu'inscrit pr�c�demment |
(3 085)
|
(3 571)
|
Modification de convention comptable (note 3) |
(1 727)
|
(1 987)
|
Passif net, au d�but de l'exercice apr�s redressement |
(4 812)
|
(5 558)
|
Recouvrement au titre de l'autorisation de pr�l�vement nette utilis�e (note 1) |
6 406
|
5 351
|
Ressources financi�res nettes employ�es et variation de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au cours de l'exercice |
2 564
|
4 399
|
Mesure de compression des d�penses (note 1) |
-
|
(6 000)
|
Passif net, � la fin de l'exercice |
(3 782)
|
(4 812)
|
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars |
(redress�)
|
|
Activit�s d'exploitation | ||
R�sultats nets |
(7 940)
|
(3 004)
|
�l�ments n'utilisant pas l'autorisation du Fonds | ||
Amortissement |
82
|
183
|
Provision pour indemnit�s de cessation d'emploi |
418
|
(275)
|
(7 440)
|
(3 096)
|
|
Variation du fonds de roulement (note 9) |
(783)
|
(385)
|
Paiements de la provision pour indemnit�s de cessation d'emploi |
(747)
|
(269)
|
Ressources financi�res nettes employ�es par les activit�s d'exploitation |
(8 970)
|
(3 750)
|
Activit�s de financement | ||
Mesure de compression des d�penses (note 1) |
-
|
(6 000)
|
Recouvrement au titre de l'autorisation de pr�l�vement nette utilis�e (note 1) |
6 406
|
5 351
|
Ressources financi�res nettes fournies (employ�es) par les activit�s de financement |
6 406
|
(649)
|
Ressources financi�res nettes employ�es et variation de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au cours de l'exercice |
(2 564)
|
(4 399)
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au d�but de l'exercice |
4 389
|
8 788
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, � la fin de l'exercice (note 6) |
1 825
|
4 389
|
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
Le Fonds renouvelable de Conseils et V�rification Canada (� le Fonds �) est un organisme de service sp�cial qui fournit, de fa�on optionnelle et contre r�mun�ration, des services de conseils et de v�rification aux minist�res et aux organismes f�d�raux. Ces services sont aussi fournis sur demande aux gouvernements provinciaux, aux gouvernements territoriaux, aux administrations municipales et aux gouvernements autochtones au Canada, ainsi qu’aux gouvernements �trangers et aux organismes internationaux.
Le Fonds dispose d’une autorisation permanente continue conf�r�e par le Parlement d’effectuer des paiements sur le Tr�sor pour couvrir le fonds de roulement et l’achat d’immobilisations, ou pour financer provisoirement le d�ficit de fonctionnement accumul�, le montant total ne devant exc�der 20 000 000 $ en aucun temps.
Le Fonds re�oit des fonds d'un cr�dit distinct pour couvrir l’autorisation de pr�l�vement utilis�e afin de se conformer � la politique sur les autorisations sp�ciales de d�penser les recettes. Le montant re�u en 2007-2008 totalise 6 406 228 $ (2006-2007: 5 350 967 $).
Le 30 novembre 2006, le Fonds a re�u l’autorisation du Conseil du Tr�sor de contribuer 6 000 000 $ de son surplus accumul� pour la mise en œuvre des mesures de compression des d�penses pr�vues dans le Budget 2006.
Les �tats financiers ont �t� pr�par�s selon les principales conventions comptables �tablies par le Conseil du Tr�sor. La m�thode de comptabilit� utilis�e dans ces �tats financiers diff�re des principes comptables g�n�ralement reconnus du Canada pour le secteur public puisque le passif pour les indemnit�s de cessation d'emploi est bas� sur une estimation provenant de la direction pour ce passif plut�t que sur des �valuations actuarielles.
Les principales conventions comptables sont les suivantes:
a) Utilisation d’estimations
Les �tats financiers dress�s conform�ment aux obligations de rendre compte pour les fonds renouvelables d�finies par le receveur g�n�ral du Canada comprennent des estimations et des hypoth�ses de la direction qui touchent les montants d'actif et de passif en date des �tats financiers et les montants de revenus et de frais
pr�sent�s au cours des exercices indiqu�s. Il est donc possible que les r�sultats r�els diff�rent de ces estimations.
b) Constatation des revenus
Les revenus g�n�r�s par le Fonds � titre des services de conseils et de v�rification sont constat�s principalement au fur et � mesure qu’ils sont rendus sur la base d’un tarif journalier.
Pour les projets � prix fixe, les revenus sont constat�s selon la m�thode de l’avancement des travaux sur la base proportionnelle de services fournis � la fin de l’exercice. Le cas �ch�ant, les pertes sur les projets � prix fixe sont constat�es au cours de la p�riode pendant laquelle elles sont identifi�es.
c) Immobilisations
Les immobilisations sont comptabilis�es � leur co�t d’acquisition et amorties selon la m�thode lin�aire sur la dur�e de vie utile estimative de chaque immobilisation, comme suit:
Cat�gorie | Dur�e de vie utile estimative |
Mat�riel informatique | 3 � 5 ans |
Logiciels informatiques | 3 � 5 ans |
Am�liorations locatives | Le moindre du reste de la dur�e de l'accord d'occupation ou de la vie utile de l’am�lioration |
d) R�gime de retraite
Les dispositions de la Loi sur les pensions de la fonction publique et de la Loi sur les prestations de retraite suppl�mentaires s’appliquent aux employ�s du Fonds. La part du r�gime de retraite assum�e par le gouvernement du Canada est incluse dans le d�bit imput� au Fonds au titre des avantages sociaux. Les
paiements r�els de pension sont tir�s des comptes de pension de la fonction publique et de prestations de retraite suppl�mentaires.
e) Indemnit�s de cessation d’emploi, cong�s annuels et cong�s compensatoires
Les indemnit�s de cessation d’emploi s’accumulent avec les ann�es de service au gouvernement du Canada tel que pr�vu dans les conventions collectives. Les co�ts estim�s de ces indemnit�s sont imput�s aux comptes au fur et � mesure que les employ�s en acqui�rent le
droit.
Le passif pour les cong�s annuels et les cong�s compensatoires est calcul� aux niveaux de r�mun�ration en vigueur � la fin de l’exercice pour tous les cr�dits de cong�s annuels et compensatoires non utilis�s accumul�s par les employ�s.
f) Int�r�ts sur les pr�l�vements du Fonds
Des int�r�ts sont port�s contre le Fonds � un taux �tabli par le minist�re des Finances et sont calcul�s mensuellement sur le solde cr�diteur de l’imputation nette accumul�e sur l’autorisation du Fonds.
En 2007-2008, le Fonds a modifi� sa convention comptable et a comptabilis� une provision pour constater les indemnit�s de cessation d'emploi au service ant�rieur au 1er avril 1992 avec le gouvernement du Canada, date � laquelle le Fonds a �t� cr��.
Le Conseil du Tr�sor a financ� le paiement de ces indemnit�s de cessation d'emploi pour une p�riode de 15 ans � compter de la date de cr�ation du Fonds et a pris fin le 31 mars 2007. � compter du 1er avril 2007, le financement du Conseil du Tr�sor a cess� puisque la p�riode de 15 ans s'est termin�e. Dor�navant, le Fonds enregistrera une provision pour l'ensemble de ces indemnit�s de cessation d'emploi.
Par cons�quent, le Fonds a redress� sa situation financi�re au 31 mars 2007 ainsi que ses r�sultats et ses flux de tr�sorerie pour cet exercice clos � cette date afin de refl�ter cette nouvelle obligation. En raison de cette modification de convention comptable, les frais d'exploitation de 2006-2007 ont �t� r�duits de 259 989 $, le passif net au d�but de l'exercice 2006-2007 a augment� de 1 987 094 $ et la provision pour indemnit�s de cessation d'emploi a augment� de 1 727 105 $ au 31 mars 2007.
En milliers de dollars | ||
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
Avances remboursables de la taxe sur les produits et services |
30
|
260
|
Autres avances |
13
|
12
|
43
|
272
|
En milliers de dollars | |||
Immobilisations
|
Solde au d�but de l’exercice
|
Acquisitions
|
Solde � la fin de l’exercice
|
---|---|---|---|
Mat�riel informatique |
413
|
-
|
413
|
Logiciels informatiques |
288
|
-
|
288
|
Am�liorations locatives |
683
|
-
|
683
|
1 384
|
-
|
1 384
|
Amortissement cumul�
|
Solde au d�but de l’exercice
|
Amortissement de l’exercice courant
|
Solde � la fin de l’exercice
|
---|---|---|---|
Mat�riel informatique |
412
|
1
|
413
|
Logiciels informatiques |
288
|
-
|
288
|
Am�liorations locatives |
595
|
81
|
676
|
1 295
|
82
|
1 377
|
|
Net |
89
|
7
|
Le surplus (d�ficit) accumul� est l’accumulation des surplus et des d�ficits de chacun des exercices financiers depuis la cr�ation du Fonds. L’imputation nette accumul�e sur l’autorisation du Fonds est le montant de l’autorisation permanente utilis� depuis la cr�ation du Fonds.
En milliers de dollars | ||
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
(redress�)
|
||
Surplus accumul�, au d�but de l'exercice tel qu'inscrit pr�c�demment |
1 304
|
5 217
|
Modification de convention comptable (note 3) |
(1 727)
|
(1 987)
|
Surplus (d�ficit) accumul�, au d�but de l'exercice apr�s redressement |
(423)
|
3 230
|
R�sultats nets |
(7 940)
|
(3 004)
|
Recouvrement au titre de l'autorisation de pr�l�vement nette utilis�e (note 1) |
6 406
|
5 351
|
Mesure de compression des d�penses (note 1) |
-
|
(6 000)
|
D�ficit accumul�, � la fin de l'exercice |
(1 957)
|
(423)
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, � la fin de l'exercice |
(1 825)
|
(4 389)
|
(3 782)
|
(4 812)
|
En milliers de dollars | ||
2008
|
2007
|
|
Services de conseils |
17 702
|
55 559
|
Services de v�rification |
16 386
|
17 252
|
34 088
|
72 811
|
Le Fonds loue ses locaux en vertu d'accords d'occupation. Un accord d'occupation est un accord officiel conclu entre le Fonds et Travaux publics et Services gouvernementaux Canada faisant �tat des d�tails pr�cis de l'occupation individuelle et des clauses et des conditions r�gissant la fourniture et l'occupation des locaux. Les versements futurs pr�vus en vertu des accords d'occupation existants se chiffrent � :
En milliers de dollars | ||
Exercice se terminant le 31 mars | 2009 |
2 287
|
2010 |
1 868
|
|
2011 |
1 747
|
|
2012 |
1 750
|
|
2013 |
1 705
|
|
9 357
|
En milliers de dollars | |||
2008
|
2007
|
Variations
|
|
---|---|---|---|
Actif � court terme |
5 018
|
10 278
|
5 260
|
Passif � court terme |
3 635
|
9 678
|
(6 043)
|
(783)
|
Certains chiffres de l’exercice pr�c�dent ont �t� reclass�s afin de se conformer � la pr�sentation de l’exercice courant.
Les instruments financiers du Fonds comprennent des fonds en transit, des d�biteurs et des cr�diteurs. Leur juste valeur se rapproche de leur valeur comptable en raison de leur �ch�ance � court terme. � moins d'indications sp�cifiques, la direction estime que le Fonds n'est pas expos� � un risque de taux d'int�r�t, de change ou de cr�dit significatif provenant de ces instruments financiers.
Nous avons pr�par� les �tats financiers ci-joints du Fonds renouvelable du Bureau de la traduction tels qu’exig�s par et selon la politique du Conseil du Tr�sor concernant les fonds renouvelables et les normes et exigences de rapport du receveur g�n�ral du Canada. Ces �tats financiers ont �t� pr�par�s selon les principales conventions comptables �tablies et �nonc�es � la note 2 des �tats financiers, sur une base comparable � celle de l'exercice pr�c�dent. Certains chiffres de l'exercice pr�c�dent ont �t� reclass�s pour les rendre conformes � la pr�sentation adopt�e pour l'exercice en cours.
La responsabilit� concernant l'int�grit� et l'objectivit� de ces �tats financiers, incombe � la direction du Fonds. Les renseignements inclus dans ces �tats financiers sont fond�s sur les meilleurs estimations et jugements de la direction tout en tenant compte de leur importance relative. Pour s'acquitter de ses responsabilit�s de comptabilit� et d'information, la direction maintient une s�rie de comptes qui repr�sentent un enregistrement centralis� des op�rations financi�res du Fonds. � moins d'avis contraire, l'information financi�re soumise pour la pr�paration des Comptes publics du Canada et incluse dans le Rapport minist�riel sur le rendement concorde avec les �tats financiers ci-joints.
La direction �labore et distribue les politiques de gestion financi�re et de comptabilit� et �met des directives sp�cifiques assurant le respect des normes de gestion financi�re, de comptabilit� et de rapports. La direction maintient des syst�mes de gestion financi�re et de contr�le interne qui tiennent compte des co�ts, des avantages et des risques. Ils sont con�us afin de fournir une certitude raisonnable que les op�rations sont approuv�es par le Parlement, ex�cut�es selon des r�glements applicables, et comptabilis�es ad�quatement afin d'assurer la reddition de comptes en regard des fonds publics et de prot�ger les actifs confi�s � la direction du Fonds. La direction s'efforce �galement d'assurer l'objectivit� et l'int�grit� des donn�es contenues dans ses �tats financiers par la s�lection, la formation et le d�veloppement attentifs d'un personnel qualifi�, par des arrangements organisationnels permettant un partage juste des responsabilit�s et par des programmes de communication visant � assurer que ses r�glements, conventions, proc�dures et autorit�s directoriales soient compris dans toute l'organisation.
� l'exception de l'�tat de l'autorisation employ�e et du rapprochement de l'autorit� non employ�e, la direction a pr�sent� les �tats financiers aux v�rificateurs externes qui les ont v�rifi�s dans le but de fournir sur ceux-ci une opinion ind�pendante qui est annex�e � ces �tats financiers.
Approuv�e par:
MIKE HAWKES
Chef des finances
Direction g�n�rale des finances
Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
le 30 mai 2008
FRANCINE KENNEDY
Pr�sidente-directrice g�n�rale
Bureau de la traduction
Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
le 26 mai 2008
2008
|
2007
|
|||
---|---|---|---|---|
Pr�visions
|
Chiffres r�els
|
Pr�visions
|
Chiffres r�els
|
|
En milliers de dollars | ||||
R�sultats nets |
(1 654)
|
(8 819)
|
(3 718)
|
(7 325)
|
Plus: �l�ments ne n�cessitant aucune utilisation de fonds |
2 654
|
6 938
|
5 156
|
5 118
|
Fonds provenant (employ�s) de l'exploitation |
1 000
|
(1 881)
|
1 438
|
(2 207)
|
Moins: �l�ments n�cessitant l'utilisation de fonds | ||||
Acquisitions nettes d'immobilisations |
1 000
|
1 397
|
1 000
|
2 439
|
Autres �l�ments nets d'actifs et de passifs |
-
|
4
|
438
|
(30)
|
Autorisation employ�e |
-
|
(3 282)
|
-
|
(4 616)
|
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Solde d�biteur de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds |
(7 859)
|
(14 915)
|
Plus: | ||
Imputation des CAFE sur le compte du cr�dit apr�s le 31 mars |
10 535
|
15 371
|
Moins: | ||
Montants cr�dit�s au compte du cr�dit apr�s le 31 mars |
22 093
|
20 044
|
Allocation du cr�dit 5 du Conseil du Tr�sor (�ventualit�s du gouvernement) |
-
|
3 111
|
Allocation du cr�dit 23 du Conseil du Tr�sor (Besoins en mati�re de la r�mun�ration) |
1 319
|
-
|
Autorisation nette fournie � la fin de l'exercice |
(20 736)
|
(22 699)
|
Limite de l'autorisation (note 1) |
10 000
|
10 000
|
Autorisation non employ�e report�e |
30 736
|
32 699
|
� la dirigeante principale de la v�rification et directrice g�n�rale de l’�valuation Travaux publics et Services gouvernementaux Canada
Nous avons v�rifi� l’�tat de la situation financi�re du Fonds renouvelable du Bureau de la traduction (le � Fonds �) au 31 mars 2008 et les �tats des r�sultats et du passif net et des flux de tr�sorerie pour l’exercice termin� � cette date. Ces �tats financiers ont �t� �tablis pour satisfaire � l’article 6.4 de la politique du Conseil du Tr�sor sur les autorisations sp�ciales de d�penser les recettes. La responsabilit� de ces �tats financiers incombe � la direction du Fonds. Notre responsabilit� consiste � exprimer une opinion sur ces �tats financiers en nous fondant sur notre v�rification.
Notre v�rification a �t� effectu�e conform�ment aux normes de v�rification g�n�ralement reconnues du Canada. Ces normes exigent que la v�rification soit planifi�e et ex�cut�e de mani�re � fournir l’assurance raisonnable que les �tats financiers sont exempts d’inexactitudes importantes. La v�rification comprend le contr�le par sondages des �l�ments probants � l’appui des montants et des autres �l�ments d’information fournis dans les �tats financiers. Elle comprend �galement l’�valuation des principes comptables suivis et des estimations importantes faites par la direction, ainsi qu’une appr�ciation de la pr�sentation d’ensemble des �tats financiers.
� notre avis, ces �tats financiers donnent, � tous les �gards importants, une image fid�le de la situation financi�re du Fonds au 31 mars 2008 ainsi que des r�sultats de son exploitation et de ses flux de tr�sorerie pour l’exercice termin� � cette date selon les r�gles comptables d�crites dans la note 2 aff�rente aux �tats financiers.
Ces �tats financiers, qui n’ont pas �t� �tablis, et qui n’avaient pas � �tre �tablis, selon les principes comptables g�n�ralement reconnus du Canada, sont fournis uniquement � titre d’information et pour �tre utilis�s par la direction du Fonds et du Conseil du Tr�sor afin de se conformer � l’article 6.4 de la politique sur les autorisations sp�ciales de d�penser les recettes. Ces �tats financiers ne sont pas destin�s � �tre utilis�s, et ne doivent pas l’�tre, par des personnes autres que les utilisateurs d�termin�s, ni � aucune autre fin que la ou les fins auxquelles ils ont �t� �tablis.
PricewaterhouseCoopers s.r.l.
Comptables agr��s, experts-comptables autoris�s
Ottawa, Ontario
Le 30 mai 2008
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Actif | ||
� court terme | ||
Fonds en transit |
114
|
120
|
D�biteurs | ||
Gouvernement du Canada |
21 623
|
19 615
|
Tiers |
432
|
214
|
Autres actifs (note 3) |
353
|
302
|
Frais report�s pour indemnit�s de cessation d'emploi - portion � court terme |
1 319
|
3 111
|
23 841
|
23 362
|
|
Frais report�s pour indemnit�s de cessation d'emploi |
7 270
|
8 589
|
Immobilisations (note 4) |
6 927
|
9 402
|
38 038
|
41 353
|
|
Passif et passif net | ||
� court terme | ||
Cr�diteurs et charges � payer | ||
Gouvernement du Canada |
1 383
|
5 939
|
Tiers |
12 101
|
12 424
|
Autres passifs |
8 309
|
4 779
|
21 793
|
23 142
|
|
Provision pour indemnit�s de cessation d'emploi |
29 929
|
30 132
|
51 722
|
53 274
|
|
Passif net (note 5) |
(13 684)
|
(11 921)
|
38 038
|
41 353
|
|
Obligations contractuelles (note 6) |
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Revenus (note 7) |
215 553
|
203 891
|
Frais d'exploitation | ||
Salaires et avantages sociaux |
139 049
|
131 558
|
Indemnit�s de cessation d'emploi |
2 225
|
3 149
|
Services professionnels et sp�ciaux |
53 472
|
47 087
|
Services minist�riels et administratifs |
9 509
|
9 927
|
Co�ts d'occupation |
8 389
|
8 618
|
Transports et t�l�communications |
4 012
|
4 183
|
Amortissement |
2 555
|
3 359
|
Achat de services de r�paration et d'entretien |
1 814
|
1 200
|
Services publics, fournitures et approvisionnements |
1 720
|
1 875
|
Radiation d'immobilisations |
1 317
|
-
|
Location |
163
|
171
|
Information |
77
|
73
|
Autres d�penses |
70
|
16
|
224 372
|
211 216
|
|
R�sultats nets |
(8 819)
|
(7 325)
|
Passif net, au d�but de l'exercice |
(11 921)
|
(3 029)
|
Ressources financi�res nettes employ�es et variation de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au cours de l'exercice |
7 056
|
9 433
|
Mesure de compression des d�penses (note 1) |
-
|
(11 000)
|
Passif net, � la fin de l'exercice |
(13 684)
|
(11 921)
|
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
En milliers de dollars | ||
Activit�s d'exploitation | ||
R�sultats nets |
(8 819)
|
(7 325)
|
�l�ments n'utilisant pas l'autorisation du Fonds | ||
Amortissement |
2 555
|
3 359
|
Radiation d'immobilisations |
1 317
|
-
|
Provision pour indemnit�s de cessation d'emploi |
2 225
|
3 149
|
(2 722)
|
(817)
|
|
Variation du fonds de roulement (note 8) |
(3 620)
|
8 064
|
Encaissement des frais report�s pour indemnit�s de cessation d'emploi |
3 111
|
-
|
Paiements de la provision pour indemnit�s de cessation d'emploi |
(2 428)
|
(2 632)
|
Ressources financi�res nettes fournies (employ�es) par les activit�s d'exploitation |
(5 659)
|
4 615
|
Activit� d'investissement | ||
Immobilisations - acquisitions |
(1 397)
|
(3 048)
|
Ressources financi�res nettes employ�es par l'activit� d'investissement |
(1 397)
|
(3 048)
|
Activit� de financement | ||
Mesure de compression des d�penses (note 1) |
-
|
(11 000)
|
Ressources financi�res nettes employ�es par l'activit� de financement |
-
|
(11 000)
|
Ressources financi�res nettes employ�es et variation de l'imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au cours de l'exercice |
(7 056)
|
(9 433)
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, au d�but de l'exercice |
14 915
|
24 348
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, � la fin de l'exercice (note 5) |
7 859
|
14 915
|
Les notes compl�mentaires font partie int�grante des �tats financiers.
Le Fonds renouvelable du Bureau de la traduction (� le Fonds �) est un organisme de service sp�cial qui fournit des services de traduction et d’infolangagerie et d’autres services linguistiques � l’intention de la magistrature et des minist�res et organismes f�d�raux et sur demande, � d’autres gouvernements au Canada et des organismes internationaux selon le principe du recouvrement des co�ts.
Le Fonds dispose d’une autorisation permanente continue conf�r�e par le Parlement d’effectuer des paiements sur le Tr�sor pour couvrir le fonds de roulement et l’achat d’immobilisations, ou pour financer provisoirement le d�ficit de fonctionnement accumul�, le montant total ne devant exc�der 10 000 000 $ en aucun temps.
Le 19 avril 2007, le Fonds a re�u l’autorisation du Conseil du Tr�sor de pr�lever de son autorisation non utilis�e un montant total ne d�passant pas 14 200 000 $ pour allouer les fonds n�cessaires � son programme d'investissement (6 000 000 $ en 2006-2007; 6 200 000 $ en 2007-2008; 2 000 000 $ en 2008-2009). Le montant utilis� par le Fonds en 2007-2008 est de 3 281 823 $ (2006-2007; 4 616 021 $).
Le 30 novembre 2006, le Fonds a re�u l’autorisation du Conseil du Tr�sor de contribuer 11 000 000 $ de son surplus accumul� pour la mise en œuvre des mesures de compression des d�penses pr�vues dans le Budget 2006.
Les �tats financiers ont �t� pr�par�s selon les principales conventions comptables �tablies par le Conseil du Tr�sor. La m�thode de comptabilit� utilis�e dans ces �tats financiers diff�re des principes comptables g�n�ralement reconnus du Canada pour le secteur public pour les raisons suivantes:
Les principales conventions comptables sont les suivantes:
a) Utilisation d’estimations
Les �tats financiers dress�s conform�ment aux obligations de rendre compte pour les fonds renouvelables d�finies par le receveur g�n�ral du Canada comprennent des estimations et des hypoth�ses de la direction qui touchent les montants d'actif et de passif en date des �tats financiers et les montants de revenus et de frais
pr�sent�s au cours des exercices indiqu�s. Il est donc possible que les r�sultats r�els diff�rent de ces estimations.
b) Constatation des revenus
Les revenus g�n�r�s par le Fonds � titre des services de traduction � l’intention des minist�res et organismes f�d�raux et de client�le externe sont constat�s selon la m�thode de l’avancement des travaux sur la base proportionnelle de services fournis � la fin de l’exercice.
Les revenus g�n�r�s du cr�dit parlementaire � l'intention de la magistrature aux titres des services de traduction et les revenus g�n�r�s des services d'interpr�tation sont constat�s au fur et � mesure que les co�ts sont encourus par le Fonds.
c) Immobilisations
Les immobilisations sont comptabilis�es � leur co�t d’acquisition et amorties selon la m�thode lin�aire sur la dur�e de vie utile estimative de chaque immobilisation, comme suit:
Cat�gorie
|
Dur�e de vie utile estimative
|
---|---|
Mat�riel et outillage | 3 � 20 ans |
Mat�riel informatique | 3 � 5 ans |
Logiciels informatiques | 3 � 5 ans |
Actifs en construction | Une fois qu’ils sont en service, selon la cat�gorie |
Am�liorations locatives | Le moindre du reste de la dur�e de l'accord d'occupation ou de la vie utile de l’am�lioration |
d) R�gime de retraite
Les dispositions de la Loi sur la pension de la fonction publique et de la Loi sur les prestations de retraite suppl�mentaires s’appliquent aux employ�s du Fonds. La part du r�gime de retraite assum�e par le gouvernement du Canada est incluse dans le montant imput� au Fonds au titre des avantages sociaux. Les
paiements r�els de pension sont tir�s des comptes de pension de la fonction publique et de prestations de retraite suppl�mentaires.
e) Indemnit�s de cessation d’emploi, cong�s annuels et cong�s compensatoires
Les indemnit�s de cessation d’emploi s’accumulent avec les ann�es de services au gouvernement du Canada tel que pr�vu dans les conventions collectives. Les co�ts estim�s de ces indemnit�s sont imput�s aux comptes au fur et � mesure que les employ�s en acqui�rent le
droit.
Une provision est pr�vue au titre des indemnit�s de cessation d’emploi se rapportant aux services ant�rieurs au 1er avril 1995. Le compte “Frais report�s pour indemnit�s de cessation d’emploi” est utilis� pour comptabiliser les indemnit�s r�alis�es avant le 1er avril 1995. Le compte est r�duit � mesure que les avantages sociaux sont pay�s aux employ�s affect�s et deviennent recouvrables du Conseil du Tr�sor. Le Conseil du Tr�sor continuera de rembourser les indemnit�s de cessation d’emploi pay�es par le Fonds, pour les services ant�rieurs au 1er avril 1995, jusqu’au 31 mars 2010. Apr�s le 31 mars 2010, le Conseil du Tr�sor n’a plus l’obligation de rembourser pour les services pay�s.
Le passif pour les cong�s annuels et les cong�s compensatoires est calcul� aux niveaux de r�mun�ration en vigueur � la fin de l’exercice pour tous les cr�dits de cong�s annuels et compensatoires non utilis�s accumul�s par les employ�s.
En milliers de dollars | ||
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
Avances remboursables de la taxe sur les produits et services |
328
|
286
|
Autres avances |
25
|
16
|
353
|
302
|
En milliers de dollars | |||||
Immobilisations
|
Solde au d�but de l’exercice
|
Transferts
|
Acquisitions
|
Radiation
|
Solde � la fin de l’exercice
|
---|---|---|---|---|---|
Mat�riel et outillage |
114
|
-
|
-
|
-
|
114
|
Mat�riel informatique |
1 796
|
-
|
110
|
(98)
|
1 808
|
Logiciels informatiques |
12 344
|
1 475
|
318
|
-
|
14 137
|
Actifs en construction |
2 792
|
(1 475)
|
851
|
(1 317)
|
851
|
Am�liorations locatives |
3 513
|
-
|
118
|
-
|
3 631
|
20 559
|
-
|
1 397
|
(1 415)
|
20 541
|
|
Amortissement cumul�
|
Solde au d�but de l’exercice
|
Transferts
|
Amortissement de l’exercice courant
|
Radiation
|
Solde � la fin de l’exercice
|
Mat�riel et outillage |
62
|
-
|
9
|
-
|
71
|
Mat�riel informatique |
1 526
|
-
|
184
|
(98)
|
1 612
|
Logiciels informatiques |
7 461
|
-
|
1 718
|
-
|
9 179
|
Am�liorations locatives |
2 108
|
-
|
644
|
-
|
2 752
|
11 157
|
-
|
2 555
|
(98)
|
13 614
|
|
Net |
9 402
|
6 927
|
Le surplus (d�ficit) accumul� est l’accumulation des surplus et des d�ficits de chacun des exercices financiers depuis la cr�ation du Fonds. L’imputation nette accumul�e sur l’autorisation du Fonds est le montant de l’autorisation permanente utilis� depuis la cr�ation du Fonds.
En milliers de dollars | ||
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
Surplus accumul�, au d�but de l'exercice |
2 994
|
21 319
|
R�sultats nets |
(8 819)
|
(7 325)
|
Mesure de compression des d�penses (note 1) |
-
|
(11 000)
|
Surplus (d�ficit) accumul�, � la fin de l'exercice |
(5 825)
|
2 994
|
Imputation nette accumul�e sur l'autorisation du Fonds, � la fin de l'exercice |
(7 859)
|
(14 915)
|
(13 684)
|
(11 921)
|
Le Fonds loue ses locaux en vertu d'accords d'occupation. Un accord d'occupation est un accord officiel conclu entre le Fonds et Travaux publics et Services gouvernementaux Canada faisant �tat des d�tails pr�cis de l'occupation individuelle et des clauses et des conditions r�gissant la fourniture et l'occupation des locaux. Les versements futurs pr�vus en vertu des accords d'occupation existants se chiffrent � :
En milliers de dollars | ||
Exercice se terminant le 31 mars | 2009 |
6 547
|
2010 |
3 072
|
|
2011 |
2 051
|
|
2012 |
468
|
|
2013 |
234
|
|
12 372
|
En milliers de dollars | ||
2008
|
2007
|
|
---|---|---|
Services de traduction |
210 595
|
199 331
|
Services d'interpr�tation |
3 208
|
3 034
|
Ventes de Termium |
1 643
|
1 402
|
Autres |
107
|
124
|
215 553
|
203 891
|
En milliers de dollars | |||
2008
|
2007
|
Variations
|
|
---|---|---|---|
Actif � court terme |
23 841
|
23 362
|
(479)
|
Moins: Frais report�s pour indemnit�s de cessation d'emploi - portion � court terme |
(1 319)
|
(3 111)
|
(1 792)
|
22 522
|
20 251
|
(2 271)
|
|
Passif � court terme |
21 793
|
23 142
|
(1 349)
|
(3 620)
|
Certains chiffres de l’exercice pr�c�dent ont �t� reclass�s afin de se conformer � la pr�sentation de l’exercice courant.
Les instruments financiers du Fonds comprennent des fonds en transit, des d�biteurs et des cr�diteurs. Leur juste valeur se rapproche de leur valeur comptable en raison de leur �ch�ance � court terme. � moins d'indications sp�cifiques, la direction estime que le Fonds n'est pas expos� � un risque de taux d'int�r�t, de change ou de cr�dit significatif provenant de ces instruments financiers.
2007-2008 | Exercices de planification | ||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Frais d’utilisation | Type de frais | Pouvoir d’�tablis-sement des frais | Date de la derni�re modifi-cation | Recettes pr�vues (en milliers de $) | Recettes r�elles (en milliers de $) | Co�t total (en milliers de $) | Norme de rendement | R�sultats | Exercice | Recettes pr�vues (en milliers de $) | Co�t total estimatif (en milliers de $) |
Frais exig�s pour le traitement des demandes d’acc�s d�pos�es en vertu de la Loi sur l’acc�s � l’information (LAI) | Autres produits et services (A) | LAI | 1992 | 12,34 | 6,58 | 2 260 | R�ponse fournie dans un d�lai de 30 jours suivant la r�ception de la demande; le d�lai de r�ponse peut �tre prolong� en vertu de l’article 9 de la LAI. Un avis de prolongation doit �tre envoy� dans les 30 jours suivant la r�ception de la demande. | 71,1 % | 2008-2009 |
6,25 |
5 150 |
2009-2010 | 5,94 | 3 350 | |||||||||
2010-2011 | 5,64 | 3 520 | |||||||||
Total 12,34 |
Total 6,58 |
Total 2 260 |
Total 17,83 |
Total 12 020 | |||||||
B) Date de la derni�re modification : S.O. |
|||||||||||
C) Autres renseignements : Le Minist�re a pour pratique de renoncer aux frais lorsque a) le co�t total de reproduction pourrait �tre �valu� � moins de 25 $ et b) le d�lai pr�vu par la loi a �t� d�pass� de plus de six mois et la demande comprend un nombre consid�rable de dossiers. En 2007-2008, le Minist�re a renonc� aux frais dans 63 %
des demandes d’acc�s � l’information compl�t�es, pour un total de 7 300 $. Pour r�duire le volume de papier utilis�, les utilisateurs peuvent demander que certains renseignements leur soient transmis par voie �lectronique, par exemple sur disquette, sur CD-ROM ou par courriel, afin de r�duire le montant des frais � payer. En 2007-2008, 19 % des r�ponses aux demandes d’acc�s � l’information ont �t� livr�es par voie
�lectronique; une augmentation de 6 % par rapport � l’exercice pr�c�dent. |
2007-2008 | Exercices de planification | ||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Frais d’utilisation | Type de frais | Pouvoir d’�tablissement des frais |
Date de la derni�re modification |
Recettes pr�vues (en milliers de $) |
Recettes r�elles (en milliers de $) |
Co�t total (en milliers de $) |
Norme de rendement |
R�sultats | Exercice | Recettes pr�vues (en milliers de $) |
Co�t total estimatif (en milliers de $) |
Frais d’abonnement factur�s aux clients externes ou priv�s pour l’impression et la distribution de la version papier de la Gazette du Canada | R�glementaire (R) | Les frais d’abonnement sont �tablis dans la Loi sur les textes r�glementaires, sanctionn�e en 1971. | Les frais d’abonnement ont �t� revus pour la derni�re fois en 1985. | 38,0 | 97,7 | 310,0 |
Les d�lais de publication l�gaux de la Gazette du Canada et de chacun de ses clients sont respect�s � 100 % Toutes les versions de la Gazette du Canada ont un taux d’erreur inf�rieur � 1 %. |
100 % : tous les avis ont �t� publi�s � l’int�rieur des d�lais pr�vus par la loi. 100 % : La Direction de la Gazette du Canada a respect� les dates de publication pour toutes les versions de la Gazette du Canada. 100 % : le taux d’erreur s’est �tabli � 0,16 %, ce qui repr�sente seulement sept erreurs en 4 311 pages publi�s. |
Abonnements de 2008-2009 |
97,7 |
310,0 |
Abonnements de 2009-2010 | 97,7 | 310,0 | |||||||||
Abonnements de 2010-2011 | 97,7 | 310,0 | |||||||||
Total 38,0 | Total 97,72 | Total 310,03 | Total 293,1 |
Total 930,0 | |||||||
B) Date de la derni�re modification : Le 2 juillet 2008. |
|||||||||||
C) Autres renseignements : 1. Assujettie � une �valuation juridique minist�rielle, la Direction de la Gazette du Canada �tablit des rapports annuels sur les prix d’abonnement factur�s aux clients externes ou du secteur priv�, �tant donn� que la Loi sur les frais d’utilisation ne s’applique pas aux clients internes, c’est-�-dire aux autres minist�res ou organismes gouvernementaux. L’information sur les frais d’insertion ne figurera plus dans le pr�sent tableau, puisqu’elle rel�ve plut�t du pouvoir de passation de march�s du ministre de TPSGC. 2. Ce chiffre indique uniquement les co�ts directs r�els li�s � la production des documents. 3. Ce chiffre indique uniquement les co�ts directs pr�vus pour la production des documents. |
2007-2008 | Exercices de planification | ||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Frais d’utilisation | Type de frais | Pouvoir d’�tablissement des frais |
Date de la derni�re modification | Recettes pr�vues (en milliers de $) | Recettes r�elles (en milliers de $) | Co�t total (en milliers de $) | Normes de rendement |
R�sultats |
Exercice | Recettes pr�vues (en milliers de $) | Co�t total estimatif (en milliers de $) |
Location | R�glementaire (R), aux termes du R�glement de 1989 sur la cale s�che d’Esquimalt (DORS/89-332 et DORS/95-462) | D�cret | 1995 | Voir la note 2. | 231,0 |
Voir la note 2. Les autres minist�res n’ont engag� aucune d�pense � l’appui de l’activit� faisant l’objet des frais. |
Les repr�sentants de la cale s�che d’Esquimalt rencontrent r�guli�rement leurs clients locataires pour veiller � ce que le service aux clients soit assur� et � ce que les besoins de ceux-ci soient satisfaits. | Durant le dernier exercice, les repr�sentants de la cale s�che d’Esquimalt ont rencontr� de mani�re officielle leurs clients locataires tous les deux mois (six fois par ann�e). De plus, tous les navires importants ont �t� pass�s en revue avant leur d�part pour s’assurer que les besoins �taient satisfaits. |
2008-2009 2009-2010 2010-2011 |
Voir la note 2. |
Voir la note 2. Les autres minist�res n’ont engag� aucune d�pense � l’appui de l’activit� faisant l’objet des frais. |
Vidage | 195,5 | ||||||||||
S�jour d’un navire en cale s�che, le tonneau de jauge brute (minimum de 2 500 tonneaux), par jour. | 1 555,1 | ||||||||||
S�jour d’un navire en cale s�che, la tonne m�trique de cargaison � bord, par jour. | - | ||||||||||
Droits d’amarrage au quai de d�barquement nord, le m�tre, par jour a) navire faisant l’objet de travaux. | 112,5 | ||||||||||
Droits d’amarrage au quai de d�barquement nord, le m�tre, par jour b) navire ne faisant pas l’objet de travaux. | 1,6 | ||||||||||
Droits d’amarrage � la jet�e sud, le m�tre, par jour. | 120,3 | ||||||||||
Entreposage de la cargaison, de mat�riaux de construction, de mat�riel ou de machines, la tonne m�trique, par jour. | - | ||||||||||
Droits de terre-plein, la tonne m�trique (minimum de 50 tonnes m�triques) [imputation unique]. | 5,4 | ||||||||||
Grue, l’heure a) crochet de charge l�ger. | 791,3 | ||||||||||
Grue, l’heure b) crochet de charge principal d’une capacit� de levage d’au plus 50 tonnes m�triques. | 76,4 | ||||||||||
Grue, l’heure c) crochet de charge principal d’une capacit� de levage de plus de 50 tonnes m�triques. | 31,1 | ||||||||||
Grue mobile, l’heure a) grue de 9 tonnes m�triques. | 19,3 | ||||||||||
Grue mobile, l’heure b) grue de 20 tonnes m�triques. | 0,4 | ||||||||||
Chariot �l�vateur � fourches, l’heure. | 0,2 | ||||||||||
Compresseur d’air, l’heure de distribution. | 508,6 | ||||||||||
Navire-atelier � moteur, l’heure. | 2,2 | ||||||||||
Eau douce, le m�tre cube. | 47,8 | ||||||||||
�nergie �lectrique, le kilowatt-heure. | 755,0 | ||||||||||
Stationnement, par section, par quart de travail. | 114,2 | ||||||||||
Amarrage et rel�chement des amarres. | 7,5 | ||||||||||
Projecteurs pour illumination a) normaux (pyl�nes), l’heure. | - | ||||||||||
Projecteurs pour illumination b) normaux (4 projecteurs), l’heure. | - | ||||||||||
Heures suppl�mentaires des employ�s de la cale s�che, par employ�, l’heure. | 339,8 | ||||||||||
Service de commissaire, par employ�, l’heure. | 196,7 | ||||||||||
Autres frais d’utilisation (voir les autres �l�ments tarifaires ci-dessous) | Autres produits et services (O) | D�cret | 1995 | Voir la note 2. | 1 167,9 |
Voir la note 2. Les autres minist�res n’ont engag� aucune d�pense � l’appui de l’activit� faisant l’objet des frais. |
Les repr�sentants de la cale s�che d’Esquimalt rencontrent r�guli�rement leurs clients locataires pour veiller � ce que le service aux clients soit assur� et � ce que les besoins de ceux-ci soient satisfaits. | Durant le dernier exercice, les repr�sentants de la cale s�che d’Esquimalt ont rencontr� de mani�re officielle leurs clients locataires tous les deux mois (six fois par ann�e). De plus, tous les navires importants ont �t� pass�s en revue avant leur d�part pour s’assurer que les besoins �taient satisfaits. |
2007-2008 2008-2009 2009-2010 |
Voir la note 2. |
Voir la note 2. Les autres minist�res n’ont engag� aucune d�pense � l’appui de l’activit� faisant l’objet des frais. |
Total partiel (R) Total partiel (O) |
Total partiel (R) 5 111,7 Total partiel (R) |
Total partiel (R) Total partiel (O) |
Total-partiel Total partiel Total partiel |
2008-2009 5 600,0 2009-2010 2010-2011 |
2008-2009 11 42,5 2009-2010 2010-2011 |
||||||
Total | Total 6 279,6 |
Total 11 423,6 |
Total 17 200,0 |
Total 39 165,7 |
|||||||
B) Date de la derni�re modification : Aucune modification importante n’a �t� apport�e depuis le 31 mars 2004. | |||||||||||
C) Autres renseignements : Note 1 : La projection des recettes suppose qu’aucune augmentation n’est � l’horizon de planification. Une demande de modification des bar�mes est actuellement d�pos�e. Note 2 : Puisque les recettes ne sont pas pr�vues ni les co�ts calcul�s en fonction de chaque article faisant l’objet de frais, on fait �tat uniquement de l’ensemble des frais d’utilisation associ�s � la cale s�che d’Esquimalt. |
NUM�ROS TARIFAIRES | PRIX UNITAIRE |
---|---|
Filin de 1 po | 240 $/ch. |
Abrasif � 16 grains | 0,60 $/lb |
Abrasif � 16 grains | 0,60 $/lb |
Abrasif � 18 grains | 0,60 $/lb |
Abrasif � 24 ou 25 grains | 0,60 $/lb |
Administration | 100 $/h |
Compresseur d’air (secondaire) | 25 $/h |
Compresseur d’air (portatif) | 8 $/h |
Oxyde d’aluminium | 0,80 $/lb |
Oxyde d’aluminum de cat�gorie A | 0,80 $/lb |
AVAC | 40 $/h |
Droits d’amarrage � Jenkins Footprint | 0 $/m.-j. |
Droits d’amarrage � la jet�e S (embarcation de transport) | 2,75 $/m.-j. |
Droits d’amarrage au quai des remorqueurs | 2,50 $/m.-j. |
Location d’embarcations | 55 $/h |
Cautionnement | 10 000 $/ch. |
Oxyde d’aluminium brun (toutes cat�gories) | 0,80 $/lb |
Nettoyage | 1 000 $/ch. |
Service d’un commissaire (nouveau taux) | 317,21 $/j. |
Dommages | 1 000 $/ch. |
EBE 250V - SP10 | 1,20 $/pi2 |
EBE 250V - SP5 | 1,30 $/pi2 |
EBE 250V - SP6 | 1,10 $/pi2 |
EBE 250V - SP7 | 1 $/pi2 |
EBE 350 DECK | 0,70 $/pi2 |
EBE 350 (Deck) - SP10 | 0,91 $/pi2 |
EBE 350H - SP10 | 0,91 $/pi2 |
EBE 350H - SP5 | 1,58 $/pi2 |
EBE 350H - SP6 | 0,70 $/pi2 |
EBE 350H - SP7 | 0,53 $/pi2 |
EBE 350V - SP10 | 1,75 $/pi2 |
EBE 350V - SP5 | 2,10 $/pi2 |
EBE 350V - SP6 | 1,30 $/pi2 |
NUM�ROS TARIFAIRES | PRIX UNITAIRE |
---|---|
EBE 350V - SP7 | 0,60 $/pi2 |
EBE 500 DECK | 1 $/pi2 |
EBE 500H - SP10 | 1,30 $/pi2 |
EBE 500H - SP5 | 2,25 $/pi2 |
EBE 500H - SP6 | 1 $/pi2 |
EBE 500H - SP7 | 0,75 $/pi2 |
ENVIROBLAST 500VH | 150 $/h |
EBE 500V - SP10 | 2 $/pi2 |
EBE 500V - SP5 | 2,25 $/pi2 |
EBE 500V - SP6 | 1,50 $/pi2 |
EBE 500V - SP7 | 0,75 $/pi2 |
EBE A-Vac | 40 $/pi2 |
Op�rateur de EBE | 0,15 $/pi2 |
Amende | 100 $/ch. |
Cargaison | 155,48 $/ch. |
Concession | 398 $/m2 |
Divers | 7 500 $/ch. |
Pi�ces diverses | 7 500 $/ch. |
Balayeuse de voirie | 55 $/h |
Concession immobili�re | 2 916,68 $/ch. |
Grenaille d’acier S360 | 0,60 $/lb |
Grenaille d’acier S390 | 0,60 $/lb |
Grenaille d’acier S460 | 0,60 $/lb |
Frais de service | 55 $/h |
Manilles | 29,45 $/ch. |
Concession � court terme | 3,33 $/m2 |
Entreposage par surface | 3,33 $/m2 |
Entreposage par poids | 1 $ par tonne par jour |
Frais suppl�mentaires | 0,67 $/pi2 |
Cosses | 3,28 $/ch. |
Navire en cale s�che flottante de EDC | 0 $/mois |
350 VH | 2 500 $/jour |
2007-2008 | Exercices de planification | ||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Frais d’utilisation | Type de frais | Pouvoir d’�tablissement des frais |
Date de la derni�re modification | Recettes pr�vues (en milliers de $) | Recettes r�elles (en milliers de $) | Co�t total (en milliers de $) | Norme de rendement | R�sultats |
Exercice | Recettes pr�vues (en milliers de $) | Co�t total estimatif (en milliers de $) |
Voir les �l�ments tarifaires ci-dessous | R�glementaire (R), aux termes du R�glement de 1989 sur la cale s�che maritime sur rail de Selkirk (DORS/89-331) | Loi sur le minist�re des Travaux publics et des Services gouvernementaux (1996, ch. 16) |
1989 C.P. 1989-1198 |
17,7 Voir la note 1 |
18,8 Voir la note 1 |
207,7 Voir la note 1 Les autres minist�res n’ont engag� aucune d�pense � l’appui de l’activit� faisant l’objet des frais. |
Les frais d’utilisation ont �t� introduits avant le 31 mars 2004. Aucune norme de rendement n’a encore �t� �tablie, puisque les contrats sont conclus sur commande. | Les services de la cale s�che maritime sur rail de Selkirk r�pondent aux besoins particuliers de chaque utilisateur externe, conform�ment au R�glements sur la cale s�che maritime sur rail de Selkirk. |
2008-2009 |
22,7 |
198,0 |
2009-2010 | 22,7 | 52,7 | |||||||||
2010-2011 | S.O. Voir la note 2 | S.O. Voir la note 2 | |||||||||
Total partiel (R) 17,7 |
Total partiel (R) 18,8 |
Total partiel (R) 207,7 |
Total partiel |
2008-2009 22,7 |
2008-2009 198,0 |
||||||
Total partiel | 2009-2010 22,7 |
2009-2010 52,7 |
|||||||||
Total partiel | 2010-2011 S.O. |
2010-2011 S.O. |
|||||||||
Total 17,7 |
Total 18,8 |
Total 207,7 |
Total 45,4 |
Total 250,7 |
|||||||
B) Date de la derni�re modification : Aucune modification importante n’a �t� apport�e depuis le 31 mars 2004. | |||||||||||
C) Autres renseignements : Note 1 : Puisque les recettes ne sont pas pr�vues ni les co�ts calcul�s en fonction de chaque article faisant l’objet de frais, on fait �tat uniquement de l’ensemble des frais d’utilisation. Note 2 : Cette installation doit �tre ali�n�e d’ici 2010. |
TARIF DES DROITS DE CALE S�CHE | |
---|---|
INSTALLATIONS ET SERVICES | DROITS DE CALE S�CHE ($) |
Droit d’inscription au registre | 655 |
Installation des tins et des ventri�res | 655 |
Halage du navire | 515 |
Lancement du navire | 515 |
S�jour d’un navire en cale s�che, le tonneau de jauge brute, par jour | 1,05 |
S�jour d’un navire en cale s�che pendant la session d’hiver | 6 000 |
S�jour d’un navire en cale s�che pendant la session d’hiver pour deux navires, chacun | 3 000 |
Taux suppl�mentaires pr�vu au paragraphe 36(1), jusqu’� concurrence de 1 000 $, le tonneau de jauge brute, par jour | 1,80 |
A. Frais d’utilisation externes
|
Norme de service |
R�sultats |
Consultation aupr�s des intervenants |
---|---|---|---|
Des frais d’abonnement sont exig�s pour l’impression et la distribution de la Gazette du Canada.
|
Les d�lais de publication l�gaux de la Gazette du Canada et de chacun de ses clients doivent �tre respect�s � 100 %. Le taux d’erreurs �tait inf�rieur � 1 %.
|
La totalit� des avis ont �t� publi�s � l’int�rieur des d�lais l�gaux. La Direction de la Gazette du Canada a respect� les dates de publication pour tous les formats de la Gazette du Canada. Le taux d’erreurs �tait de 0,16 %, ce qui ne repr�sente que sept erreurs sur 4 311 pages.
|
Les frais d’abonnement sont les m�mes depuis 1985. La structure actuelle des frais a �t� cr��e avant l’entr�e en vigueur de la Politique sur les normes de service pour les frais d’utilisation en novembre 2004.
|
B. Autres renseignements S.O. |
(en millions de dollars) |
||||||
Projet | Co�t total estimatif actuel | Donn�es r�elles 2005-2006 | Donn�es r�elles 2006-2007 | D�penses pr�vues 2007-2008 | Autorisations totales (au 31 mars 2008) | Donn�es r�elles 2007-2008 |
BIENS IMMOBILIERS | ||||||
Projets de gestion des locaux | ||||||
Nouvelle‑�cosse | ||||||
Halifax – Nouvel immeuble du gouvernement du Canada, Institut oc�anographique de Bedford – (ANNUL�) |
0,0 |
0,0 |
0,3 |
0,4 |
0,0 |
0,0 |
Halifax – Nouvel immeuble du gouvernement du Canada pour la Gendarmerie Royale du Canada – Construction (Approbation de projet de location [APL]) 1 |
109,3 |
2,3 |
1,0 |
2,5 |
109,3 |
1,2 |
�le-du-Prince-�douard | ||||||
Charlottetown – Immeuble Jean Canfield – Construction (S‑Approbation d�finitive du projet [ADP])2 |
52,8 |
13,8 |
19,4 |
7,2 |
50,3 |
6,9 |
Quebec | ||||||
Montr�al – 740, rue Bel‑Air – Construction d’un immeuble � vocation multiple, y compris les �l�ments financ�s par la D�fense nationale (S‑ADP) |
54,7 |
25,0 |
2,0 |
0,2 |
60,3 |
0,2 |
R�gion de la capitale nationale (Qu�bec) | ||||||
Gatineau – Garage Laurier‑Tach� – R�novations (S‑ADP) |
67,9 |
13,4 |
11,6 |
4,5 |
67,9 |
6,1 |
R�gion de la capitale nationale (Ontario) | ||||||
Ottawa – �difice de la magistrature f�d�rale – Nouvelle construction – (REPORT�) |
0,0 |
0,1 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Ottawa – Campus Skyline – R�novation et occupation f�d�rale (S‑ADP‑Grands projets de l’�tat [GPE]3 |
105,8 |
7,4 |
9,3 |
55,0 |
114,3 |
35,9 |
Ottawa – Centrale de chauffage et de refroidissement – Remplacement du tunnel Est (I‑Approbation pr�liminaire de projet [APP]) |
31,1 |
0,0 |
0,2 |
1,2 |
1,8 |
0,2 |
Cit� parlementaire4 | ||||||
Ottawa – Biblioth�que du Parlement (LOP) – Conservation, r�fection et modernisation (ADP) |
127,9 |
17,5 |
7,4 |
4,4 |
127,9 |
0,9 |
Ottawa – �difice de l’Ouest (APP)5 |
769,2 |
15,3 |
13,5 |
167,7 |
252,2 |
24,7 |
Ottawa – Infrastructure du site – Nouvelle construction (APP)5, 6 |
82,5 |
0,1 |
0,0 |
0,0 |
4,6 |
0,0 |
Ottawa – �difice Wellington – R�novation (APP)5 |
425,2 |
0,7 |
1,0 |
14,8 |
101,4 |
1,0 |
Ottawa – Rue Bank – Nouvelle construction (APP)5, 6 [REPORT�] |
197,9 |
0,1 |
0,0 |
0,0 |
18,9 |
0,0 |
Saskatchewan | ||||||
Regina – Immeuble du gouvernement du Canada – Acquisition, r�novation et am�nagement (ADP) 7 |
48,4 |
20,0 |
4,7 |
8,8 |
48,4 |
6,0 |
Colombie-Britannique | ||||||
Surrey – D�m�nagement du quartier g�n�ral de la Division � E � de la GRC – Achat du terrain et du partenariat public‑priv� (3P) Conception, construction, financement, entretien (CCFE) [I-APP- GPE]8 |
1 000,0 |
2,5 |
0,8 |
2,4 |
438,7 |
1,6 |
Projets portant sur des locaux autres que des locaus � bureaux | ||||||
Cit� parlementaire | ||||||
Ottawa – Mus�e du portrait du Canada – R�novation (ADP)9 |
32,4 |
2,7 |
0,8 |
10,0 |
32,3 |
0,1 |
Projets portant sur la location de locaux | ||||||
R�gion de la capitale nationale (Ontario) | ||||||
269, avenue Laurier Ouest (Ottawa) [APL]10, 11 |
231,4 |
5,1 |
24,0 |
5,6 |
45,9 |
12,2 |
131, rue Queen (Ottawa) [APL]4 |
166,3 |
4,3 |
39,2 |
44,9 |
166,3 |
24,3 |
181, rue Queen (Ottawa) [APL]4 |
59,9 |
6,4 |
6,3 |
5,5 |
59,9 |
6,3 |
Ontario | ||||||
180, rue Queen Ouest (Toronto) [APL] (TERMIN�)12 |
239,0 |
9,3 |
12,8 |
8,6 |
239,0 |
4,4 |
277, rue Front Est (Toronto) Bail [APL]13 |
75,5 |
0,3 |
0,2 |
4,7 |
75,5 |
7,9 |
Projets portant sur des ouvrages techniques | ||||||
Terre-Neuve-et-Labrador | ||||||
Argentia – Assainissement de l’environnement (ADP) |
93,5 |
6,0 |
4,8 |
10,0 |
93,5 |
4,1 |
R�gion de la capitale nationale (Qu�bec) | ||||||
Barrage Laniel- Reconstruction (ADP-R) |
36,0 |
2,9 |
6,7 |
5,8 |
36,0 |
6,8 |
R�gion de la capitale nationale (Ontario) | ||||||
Pont Alexandra – R�novation et remplacement du tablier (ADP) |
28,7 |
0,5 |
0,3 |
0,4 |
28,7 |
0,4 |
R�MUN�RATION DE LA FONCTION PUBLIQUE | ||||||
Projet de modernisation des services et des syst�mes de pensions (PMSSP)- �tape de d�finition (APP)14 |
18,415 |
5,6 |
7,8 |
1,3 |
18,4 |
1,3 |
PMSSP- �tape de mise en oeuvre (Approbation d�finitive de projet [ADP])16 |
200,117 |
0,0 |
0,0 |
44,618 |
200,1 |
29,619 |
1. Description
Travaux publics et Services gouvernementaux Canada (TPSGC) est le gardien des �difices et des terrains de la Cit� parlementaire. L’un de ses principaux mandats consiste � pr�server l’int�grit� historique et architecturale de ces biens.
La vision et le plan � long terme (VPLT) pour la Cit� parlementaire ont �t� �labor�s afin de guider l'ex�cution de ce mandat, et ont �t� initialement approuv�s en 2001. En mai 2005, le Cabinet a charg� le ministre de TPSGC de pr�senter des options pour r�viser la VPLT et les co�ts connexes.
Une version r�vis�e de la VPLT a �t� pr�sent�e et approuv�e par le Cabinet en juin 2007. Cette mise � jour, r�alis�e en collaboration avec les partenaires parlementaires (le S�nat, la Chambre des communes et la Biblioth�que du Parlement) a permis d’�tablir une approche globale en vue de restaurer les �difices � valeur patrimoniale, de fournir des locaux parlementaires suppl�mentaires et de cr�er un environnement s�r et accueillant pour les membres du Parlement, le personnel, les visiteurs et les touristes.
L’une des principales caract�ristiques de la version 2007 de la VPLT est la nouvelle strat�gie de mise en œuvre. Cette strat�gie pr�voit une orientation strat�gique g�n�rale et une s�rie de programmes quinquennaux cycliques. Gr�ce � ces cycles, on gagne en flexibilit� sur le plan de la planification et de la mise en œuvre en fonction des priorit�s gouvernementales et parlementaires changeantes, de l’�tat des immeubles, etc. Cette flexibilit� permet en outre d’�tablir des co�ts pr�cis et des �ch�anciers de projet davantage r�alistes.
Chaque programme quinquennal comprend les trois �l�ments suivants :
Un des �l�ments cl�s de la VPLT est l’important cadre d’�tablissement de rapports qui permet aux partenaires parlementaires et � TPSGC d’�tablir l’orientation � long terme et de respecter les priorit�s imm�diates. La version r�vis�e de la VPLT comporte en outre d’importantes mesures de surveillance et de responsabilisation qui assureront une gestion plus efficace des co�ts, de la planification et du calendrier de la VPLT, et ce, au moyen de nouvelles approbations du gouvernement tous les cinq ans. En plus du rapport minist�riel annuel sur le rendement, la Direction g�n�rale de la Cit� parlementaire remet r�guli�rement des fiches de rendement trimestrielles au ministre et au Comit� consultatif de supervision du plan pour la Cit� parlementaire. Un rapport annuel sur l’avancement du programme de la VPLT est �galement remis au Secr�tariat du Conseil du Tr�sor.
2. �tape du projet : En cours
3. Minist�re ou organisme directeur et minist�res ou organismes participants
Consulter les documents ind�pendants pour chacun des projets suivants : le Programme de r�novation de l’�difice de l’Ouest et le Projet de r�novation de l’�difice Wellington.
Jalon | Rapport sur les plans et les priorit�s 2007-2008 | Rapport minist�riel sur le rendement 2007-2008 |
M�moire au Cabinet – Mise � jour sur la VPLT pour la Cit� parlementaire | Non compris | Achev� en juillet 2002 |
M�moire au Cabinet – Mise � jour de la VPLT pour la Cit� parlementaire | Non compris | Achev� en mai 2005 |
M�moire au Cabinet – Mise � jour de 2007 de la VPLT pour la Cit� parlementaire | Non compris | Achev� en juin 2007 |
Les progr�s accomplis dans le cadre de chacun des trois programmes de l’exercice 2007-2008 � jour sont mentionn�s ci-dessous :
Voir les notes distinctes pour obtenir plus de renseignements sur les initiatives suivantes : le Programme de r�novation de l’�difice de l’Ouest et le Projet de r�novation de l’�difice Wellington.
Voir les notes distinctes pour chacune des initiatives suivantes : le Programme de r�novation de l’�difice de l’Ouest et le Projet de r�novation de l’�difice Wellington.
Voir les notes distinctes pour chacune des initiatives suivantes : le Programme de r�novation de l’�difice de l’Ouest et le Projet de r�novation de l’�difice Wellington.
L’�difice de l’Ouest, qui fait partie de la Cit� parlementaire, est le plus ancien des �difices situ�s sur la Colline du Parlement. Cet �difice de trois �tages a �t� construit en trois �tapes, entre 1859 et 1906. L’�difice de l’Ouest offre des locaux aux membres du Parlement et abrite les fonctions parlementaires en plus des services de soutien.
Des travaux de r�fection de cet immeuble sont n�cessaires pour des raisons de sant� et de s�curit� et afin d’assurer l'int�grit� des biens. Pour que les travaux puissent �tre mis en œuvre, l’�difice doit �tre vide, ce qui signifie qu’il faut pr�voir d’autres locaux pour les membres du Parlement, les fonctions parlementaires et les services de soutien. Par cons�quent, le programme des travaux sera entrepris en deux �tapes.
L’�tape 1 comprend :
L’�tape 2 comprend :
La plus r�cente approbation pr�liminaire de projet (juin 2005) en dollars courants correspond � 769,2 millions de dollars (TPS non comprise) et � 821,5 millions de dollars (TPS comprise). Cette approbation tient compte de la majorit� des projets de locaux transitoires, cependant, elle ne comprend pas le financement pour l’�difice Wellington.
Selon le calendrier actuel, les membres du Parlement et le personnel de soutien devront lib�rer l’�difice de l’Ouest en 2010-2011 (�tape 1) et les travaux de r�fection d�buteront peu apr�s (�tape 2).
2. �tape du projet
�difice de l’Ouest : d�finition du projet (conception), emplacements temporaires : d�finition du projet (conception), mise en œuvre jusqu’� la cl�ture du projet.
Jalon | Rapport sur les plans et les priorit�s 2007-2008 | Rapport minist�riel sur le rendement 2007-2008 |
Approbation pr�liminaire de projet (APP) r�vis�e | Achev�e en juin 2005 | Achev�e en juin 2005 |
Approbation d�finitive de projet (ADP) partielle (�tape 1) | Achev�e en juin 2005 | Achev�e en juin 2005 |
Approbation du pouvoir de d�penser 17,2 M$ | Approuv�e en d�cembre 2006 | Approuv�e en d�cembre 2006 |
ADP (�tape 1) | octobre 2007 | ADP partielle (�tape 1) – f�vrier 2007 |
APP r�vis�e pour le Programme de l’�difice de l’Ouest | d�cembre 2008 | T1 2010-2011 |
ADP (�tape 2) | d�cembre 2008 | T1 2010-2011 |
Fin des travaux d’am�nagement des locaux transitoires � l’�difice La Promenade | d�cembre 2009 | T1 2010-2011 |
D�part des d�put�s de l’�difice de l’Ouest | d�cembre 2009 | T1 - T2 2010-2011 |
D�but des travaux majeurs de construction | �t� 2010 | T3 2010-2011 |
Fin des travaux majeurs de construction | �t� 2018 | T3 2020-2021 |
Les jalons indiqu�s pr�c�demment ont �t� r�vis�s afin de refl�ter les r�p�titions progressives des divers projets dans le cadre du Programme de r�novation de l’�difice de l’Ouest. Les jalons du projet, les changements apport�s dans les calendriers g�n�raux du programme ou du projet et dans les co�ts li�s au programme sont attribuables aux retards au calendrier du projet d’am�nagement de l’�difice La Promenade. Ce retard a �t� provoqu� par des difficult�s li�es � la relocalisation des locataires commerciaux, par des changements dans le programme fonctionnel et dans la conception et par des difficult�s li�es � la relocalisation des salles de r�union de l’�difice La Promenade. Cette situation a des r�percussions sur le calendrier du d�m�nagement des membres du Parlement de l’�difice de l’Ouest et, par cons�quent, sur l’ensemble du calendrier du Programme de r�novation de l’�difice de l’Ouest. Une approche de gestion active a �t� mise en œuvre afin d’�viter d’autres retards, et les le�ons tir�es ont �t� saisies et sont mises � profit dans le cadre des projets ult�rieurs de m�me nature.
En outre, afin de tenter d’acc�l�rer le calendrier g�n�ral du Programme de r�novation de l’�difice de l’Ouest, nous examinons des strat�gies afin de devancer le calendrier du Programme. Les solutions envisag�es comprennent la relocalisation des salles de r�union au m�me moment que le d�m�nagement des membres du Parlement. Nous pourrions ainsi lib�rer compl�tement l’�difice de l’Ouest durant les travaux de construction, ce qui nous permettrait de r�duire les risques de retards dans les travaux de construction et de r�aliser divers travaux simultan�ment.
Les activit�s du Programme de r�novation de l’�difice de l’Ouest pour l’exercice 2007-2008 comprennent � ce jour :
Des contrats de plusieurs millions de dollars seront attribu�s pour l’�tape de la construction des �difices ainsi que pour la partie du projet li�e aux �quipements et aux �l�ments de connectivit� des �difices (EECE) [syst�mes de technologie de l’information, syst�mes multim�dia, meubles et �quipements divers]. Le nombre d’emplois disponibles sera d�termin� au moment de l’attribution du contrat de construction de l’�difice de l’Ouest et des contrats d’EECE dans le cadre du Programme de r�novation de l’�difice de l’Ouest.
(en millions de dollars) | D�penses estimatives totales(APP - juin 2005) | D�penses r�elles au 31 mars 2008 | D�penses pr�vues 2008-2009 | Besoins pour les exercices ult�rieurs |
---|---|---|---|---|
Programme de r�novation de l’�difice de l’Ouest (comprend les locaux transitoires, � l’exception de l’�difice Wellington) (dollars courants - TPS non comprise) |
769,2 $ | 66,9 $ | 40,9 $ | 661,4 $ (APP - juin 2005) |
1. Description
L’�difice Wellington, situ� au 180, rue Wellington, � Ottawa, est un �difice f�d�ral du patrimoine et constitue l’un des principaux biens de la Colline du Parlement. Il s’agit d’une structure de six �tages construite en 1925 et agrandie pendant les ann�es 1950 par La M�tropolitaine, Compagnie d’Assurance-Vie. La Chambre des communes est le principal occupant depuis que l’�tat a expropri� l’�difice en 1973 afin de fournir des locaux r�pondant aux besoins du Parlement et du gouvernement du Canada. Sept locataires commerciaux occupent le rez-de-chauss�e, qui donne sur la rue Sparks.
Les travaux de r�novation de cet immeuble sont n�cessaires pour des raisons de sant� et de s�curit� et ils comprennent d’importants travaux int�rieurs et ext�rieurs. Les syst�mes de l’immeuble et les syst�mes de s�curit� des personnes sont d�suets et ont atteint depuis longtemps la fin de leur dur�e de vie (ils ont plus de 40 ans). Les travaux comprendront l’�limination des poussi�res d’amiante et la mise � niveau des syst�mes de b�timent obsol�tes. Ils permettront � l’�difice de respecter les nouvelles normes en mati�re d’environnement et de protection contre les s�ismes, et ils permettront �galement de renforcer la structure, de restaurer la ma�onnerie ext�rieure et de r�nover l’espace int�rieur.
Le d�but des travaux de construction est pr�vu pour le troisi�me trimestre de 2009-2010. Les salles de r�union devraient �tre achev�es au troisi�me trimestre de 2014-2015, et les bureaux parlementaires seront am�nag�s au troisi�me trimestre de 2015-2016. L’�difice sera compl�tement lib�r� durant les r�novations. L’estimation actuelle des co�ts (approbation pr�liminaire de projet [APP] - f�vrier 2008) en dollars constants est de 425,2 millions de dollars (TPS non comprise) et de 445,3 millions de dollars (TPS comprise).
Les travaux seront r�alis�s en deux �tapes qui se chevaucheront afin d’acc�l�rer la r�alisation du projet.
Le Projet de l’�difice Wellington est un �l�ment cl� de la r�ussite de La vision et du plan � long terme gr�ce � la relocalisation des parlementaires et des fonctions des �difices de l’Ouest et de l’Est, ce qui facilitera la r�novation de l’�difice du Centre. Tout d’abord, le projet de l’�difice Wellington facilitera la r�alisation du Programme de r�novation de l’�difice de l’Ouest parce qu’il offrira des locaux provisoires en remplacement des salles de r�union de l’�difice de l’Ouest durant les r�novations. Il offrira �galement des bureaux pour le S�nat durant la r�novation de l’�difice de l’Est.
2. �tape du projet : �tape de la planification
3. Minist�re ou organisme directeur et minist�res ou organismes participants
4. Entrepreneur principal et sous-traitants principaux
L’attribution du contrat pour l’�quipe de conception en architecture et g�nie de l’expert-conseil principal est pr�vue pour le deuxi�me trimestre de 2008-2009.
5. Principaux jalons
Jalons concernant le Projet de r�novation de l’�difice Wellington
Jalon | Rapport sur les plans et les priorit�s 2007-2008 | Rapport minist�riel sur le rendement 2007-2008 |
---|---|---|
Programme fonctionnel initial | Achev� en mai 2005 | Programme fonctionnel pr�liminaire - R�vis� et achev� en juillet 2007 |
APP r�vis�e et approbation d�finitive de projet (ADP) [�tape 1] | avril 2007 | APP r�vis�e et �tape 1 ADP – Achev�e en f�vrier 2008 |
Attribution du march� � l’expert-conseil choisi | septembre 2007 | T2 2008-2009 |
Programme fonctionnel r�vis� | mars 2008 | T2 2008-2009 |
�tape 2, ADP | janvier 2009 | �tape 2 ADP – T2 2010-2011 |
�tape 1 – D�but des travaux de construction | juillet 2009 | �tape 1 Commencement de la construction – T1 2010-2011 |
�tape 1 – Fin des travaux de construction | septembre 2010 | �tape 1 Ach�vement de la construction – T3 2011-2012 |
�tape 2 – D�but des travaux de construction | septembre 2010 | �tape 2 Commencement de la construction – T4 2010-2011 |
�tape 2 – Fin des travaux de construction | ao�t 2013 | �tape 2 Ach�vement de la construction :Salles de r�union – T3 2014-2015 Bureaux parlementaires – T3 2015-2016 |
6. Rapport d’�tape et explication des �carts
�carts dans les principaux jalons :
Les jalons indiqu�s pr�c�demment ont �t� r�vis�s afin de refl�ter la r�p�tition progressive des exigences du projet. Les jalons du projet, le calendrier g�n�ral du projet et les changements dans les co�ts li�s au projet sont attribuables � trois principaux facteurs, soit le changement dans l’utilisation de l’�difice, les changements dans le Code national du b�timent et l’augmentation des co�ts de construction. Le fait que l’�tendue originale du projet soit pass�e de la restauration de l’�difice Wellington visant � am�nager des locaux pour les services de soutien parlementaire � l’am�nagement de dix salles de r�union et de 69 bureaux parlementaires a eu d’importantes r�percussions sur les exigences du projet telles que la conception structurale, la technologie de l’information et la s�curit�. De plus, � la suite de l’estimation des co�ts de 2001, le code en mati�re de protection contre les tremblements de terre et les normes en mati�re de durabilit� ont beaucoup chang�.
Note : Ces changements, qui sont aggrav�s par l’augmentation des co�ts relatifs au projet, ont une incidence directe sur les co�ts. Le co�t total estim� est maintenant exprim� en dollars courants (y compris l’augmentation) alors qu’il �tait anciennement exprim� en dollars constants.
Depuis que l’APP a �t� obtenue en juin 2001, des activit�s de planification pr�liminaire ont �t� entreprises relativement aux locaux transitoires n�cessaires afin de lib�rer l’�difice. Ces activit�s comprenaient �galement des �tudes qui avaient pour objectif de traiter des exigences du programme de la Chambre des communes, d’analyser le besoin de lib�rer compl�tement l’�difice (y compris les locaux commerciaux) pendant la restauration de l’�difice, d’�valuer l’�tat de l’�difice, d’�laborer des m�thodes visant � atteindre les objectifs en mati�re de durabilit�, � respecter les nouvelles normes de protection contre les tremblements de terre de m�me que la conservation de la structure et des composantes patrimoniales et, enfin, d’�laborer des estimations des co�ts, des calendriers de projet et des plans de gestion des risques.
L’APP r�vis�e et l’ADP partielle ont �t� obtenues en f�vrier 2008. Les activit�s actuelles comprennent la pr�paration d’une �valuation de la menace et des risques et des lignes directrices connexes ayant trait � la conception de la s�curit�, d’une �tude sur l’att�nuation des explosions, du programme fonctionnel final et des services d’architecture de l’expert-conseil principal.
7. Retomb�es industrielles
Des contrats de plusieurs millions de dollars seront attribu�s pour l’�tape de la construction des �difices ainsi que pour la partie du projet li�e aux �quipements et aux �l�ments de connectivit� des �difices (EECE) [syst�mes de technologie de l’information, syst�mes multim�dia, meubles et �quipements divers]. Le nombre d’emplois disponibles sera d�termin� au moment de l’attribution du contrat de construction et des contrats d’EECE dans le cadre du Projet de r�novation de l’�difice Wellington.
Sommaire des d�penses non r�currentes :
(en millions de dollars) | D�penses estimatives totales actuelles (APP - f�vrier 2008) | D�penses r�elles au 31 mars 2008 | D�penses pr�vues 2008-2009 | Besoins pour les exercices ult�rieurs |
---|---|---|---|---|
Projet de r�novation de l’�difice Wellington – (en dollars courants, TPS non comprise) | 425,2 | 3,5 | 5,0 | 416,6 |
1. Description
PMSSP est une composante importante de l’initiative de transformation de l’administration des services de pension de Travaux publics et Services gouvernementaux Canada (TPSGC). L’objectif de ce projet est de renouveler les services et les syst�mes d’administration des pensions de TPSGC et de transformer les processus op�rationnels de ce dernier. TPSGC pourra ainsi offrir aux employ�s, aux employeurs et aux pensionn�s des services d’administration des pensions conformes aux normes de l’industrie.
L’infrastructure des syst�mes et des processus op�rationnels de TPSGC, mise en place il y a environ 40 ans, a un besoin urgent de renouvellement. Les capacit�s limit�es des processus actuels et la technologie archa�que sur laquelle reposent les anciens syst�mes r�duisent �norm�ment la capacit� de TPSGC de maintenir les niveaux de service actuels. En outre, ils r�duisent fortement la capacit� de TPSGC d’offrir � l’avenir des services dont le rendement en mati�re de prestation et la rentabilit� sont conformes aux normes de l’industrie.
Les employeurs cherchent � offrir � leurs employ�s des services � la fois meilleurs et plus vastes. Selon l’�volution d�mographique de la fonction publique, d’ici 2016 environ 40 % des fonctionnaires seront admissibles � la retraite. Par cons�quent, de plus en plus d’employ�s font appel � des services de consultation en mati�re de retraite et veulent avoir acc�s � des moyens qui leur permettront d’analyser leurs options au chapitre de leurs pensions. De m�me, la demande li�e aux services d’inscription augmente � mesure que de nouveaux employ�s remplacent ceux qui partent. Parall�lement, les unit�s op�rationnelles d’administration des pensions sont expos�es � des pertes importantes de personnel chevronn� et form�, �tant donn� qu’environ 42 % des formateurs, des superviseurs, des gestionnaires et des accompagnateurs en r�mun�ration seront admissibles � la retraite d’ici l’automne 2009.
L’�tape de d�finition de projet du PMSSP est achev�e. Au printemps de 2006, on a r�alis� un recensement des besoins et une analyse des lacunes relativement aux exigences op�rationnelles et techniques, puis pr�par� une proposition de solution. Pour ce faire, on a d� r�aliser un mappage des processus op�rationnels futurs, de m�me que des processus de base int�gr�s aux produits commerciaux choisis pour la solution. L’�quipe de projet a en outre achev� la conception pr�liminaire du syst�me et la planification de la mise en œuvre, pr�par� des estimations d�taill�es et obtenu l’approbation d�finitive du projet (ADP), du Conseil du Tr�sor en juin 2007.
En juillet 2007, on a commenc� les activit�s relatives � l’�tape de mise en œuvre du projet, dont la dur�e pr�vue est de quatre ans et demi. L’�quipe du projet proc�dera au remplacement des syst�mes et des processus op�rationnels actuels li�s aux pensions par des logiciels commerciaux et des processus administratifs conformes aux normes de l’industrie. Dans le cadre de la mise en œuvre, on adoptera une approche progressive qui pr�voit la mise en place des nouveaux syst�mes et des nouvelles fonctions en cinq �tapes. La premi�re �tape comprend la mise en œuvre d’un nouveau syst�me de r�ponse vocale interactive et d’outils modernes de gestion de cas au centre de services des pensions de Shediac, au Nouveau-Brunswick. L’�tape suivante comprendra l’ajout d’outils am�lior�s de gestion de cas et l’accroissement des capacit�s relatives � l’imagerie documentaire. Cette �tape sera suivie du remplacement des syst�mes et des processus utilis�s � l’heure actuelle pour l’administration des comptes des participants actifs et des pensionn�s. Finalement, le projet comprendra la mise en œuvre de nouveaux processus et de nouvelles fonctions du syst�me qui visent � appuyer les activit�s de comptabilit� et de production de rapports relatives aux caisses de retraite.
L’�quipe du projet termine actuellement la premi�re �tape, et l’on s’attend � terminer la mise en œuvre � l’automne 2008, comme pr�vu.
2. �tape du projet
Les deux projets de transformation de l’administration des pensions, le PMSSP et le Projet de centralisation de la prestation des services de pension (PCPSP), sont actuellement � l’�tape de mise en œuvre. Les travaux de mise en œuvre ont commenc� en juillet 2007 et devraient se terminer en janvier 2012.
3. Minist�re ou organisme directeur et minist�res ou organismes participants
Minist�re parrain : TPSGC
Autorit� contractante : TPSGC
Minist�res ou organismes participants : Secr�tariat du Conseil du Tr�sor (SCT), minist�re de la D�fense nationale (MDN)
4. Entrepreneur principal et sous-traitants principaux
Entrepreneur principal : EDS Canada Inc. (EDS)
Sous-traitants principaux : James Evans and Associates, Siebel Systems et Vangent (auparavant Pearson Canada Solutions)
5. Principaux jalons
Jalon | Date d’ach�vement |
�tape de d�finition du projet (de l’APP � l’EDP) | |
Approbation pr�liminaire de projet (APP) par le SCT | 3 mai 2004 |
Publication de l’�bauche de la demande de propositions (DP) (Ach�vement : mai 2004) |
25 mai 2004 |
Consultations des fournisseurs (Ach�vement : juillet 2004) |
juillet 2004 |
Publication de la version finale de la DP (Ach�vement : septembre 2004) |
22 octobre 2004 (La publication de la DP a �t� report�e afin de permettre aux responsables du projet d’analyser les commentaires obtenus dans le cadre des consultations.) |
Fin de la p�riode de pr�sentation des soumissions(Ach�vement : 31 d�cembre 2004) | 31 janvier 2005 (La p�riode de pr�sentation des soumissions a �t� prolong�e � la demande des soumissionnaires.) |
�valuation des soumissions (Ach�vement : mars 2005) |
27 mai 2005 (La date de r�alisation a �t� repouss�e en raison de la prolongation de la p�riode de pr�sentation des soumissions et du fait que le nombre de soumissions re�ues �tait sup�rieur aux pr�visions.) |
Pr�paration de la pr�sentation au CT pour l’autorit� contractante et attribution du contrat (Ach�vement : juin 2005) |
4 novembre 2005 - Contrat sign� avec EDS7 novembre 2005 - Le fournisseur a entrepris les travaux (l’attribution du contrat a �t� repouss�e en raison de la prolongation accord�e pour la p�riode de pr�sentation des soumissions et la p�riode d’�valuation de ces derni�res. Le SCT a approuv� l’octroi du contrat � EDS Canada Inc. le 31 octobre 2005.) |
Recensement des besoins et analyse des lacunes Ces activit�s, qui devaient avoir lieu en janvier 2006, ont �t� report�es � avril 2006 � la suite de l’attribution du contrat. |
avril 2006 |
Architecture et conception (Ach�vement : septembre 2006) |
septembre 2006 |
Approbation d�finitive de projet (Ach�vement : novembre 2006) |
13 juin 2007(Le d�p�t de la pr�sentation au Conseil du Tr�sor a �t� report� afin de r�pondre � la demande du Conseil du Tr�sor qui souhaitait que le PMSSP et le PCPSP soient regroup�s dans un seul document.) |
�tape de mise en œuvre (de l’ADP aux activit�s de cl�ture) : | |
�tape 5 - Activit�s de lancement - ADP (Ach�vement : janvier 2008) |
Mars 2008(L’approbation d�finitive de l’�tat et la signature relative aux produits livrables par le fournisseur ont �t� obtenues le 7 mars 2008.) |
�tape 6 – Conception, construction et mise en œuvre de la solution
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(Voir la note ci-dessous.) |
�tape 7 – Transition - entretien final (Ach�vement : janvier 2012) |
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�tape 8 – Cl�ture (Ach�vement : janvier 2012) |
Note : Les dates relatives � l’�tape de mise en œuvre ont �t� actualis�es afin qu’elles correspondent aux plans de mise en œuvre �tablis dans le cadre de la pr�paration de la pr�sentation au CT en vue de l’obtention de l’ADP.
6. Rapport d’�tape et explication des �carts
Les �tapes de lancement et de planification pr�liminaire, qui se sont d�roul�es de septembre 2000 � janvier 2004, ont men� � l’ach�vement et au d�p�t de la pr�sentation au Conseil du Tr�sor en avril 2004. L’approbation de principe du Conseil du Tr�sor a �t� re�ue en mars 2004. L’approbation pr�liminaire du projet a �t� re�ue en mai 2004, et les responsables sont all�s de l’avant avec l’�tape de d�finition du projet.
Apr�s avoir obtenu l’APP, l’�quipe du PMSSP a pr�par� et publi� une �bauche de demande de proposition (DP) afin de retenir les services d’un entrepreneur pour l’�laboration et la mise en œuvre de la transformation op�rationnelle et de la solution reposant sur un logiciel commercial. On a analys� la r�ponse des repr�sentants de l’industrie et on l’a int�gr�e � la version finale de la DP, publi�e en octobre 2004. � la demande des soumissionnaires, la fin de la p�riode de soumission, qui �tait pr�vue pour d�cembre 2004, a �t� report�e � janvier 2005. L’�valuation des soumissions s’est d�roul�e de f�vrier � mai 2005. Le choix de l’entrepreneur a repos� sur les processus d’�valuation et de cotation qui figuraient dans la DP. Ces processus comprenaient l’�valuation des propositions pr�sent�es, la v�rification des capacit�s organisationnelles, des r�f�rences, des pr�sentations et de l’�tat de pr�paration de chaque soumissionnaire et l’�valuation des propositions financi�res.
Comme la proposition d’EDS Canada Inc. r�pondait � tous les crit�res et que la soci�t� avait obtenu la cote la plus �lev�e, les responsables ont recommand� que la soumission d’EDS soit retenue. On a retenu les services d’un tiers ind�pendant (surveillant de l’�quit�) pour observer le processus et garantir le respect de l’int�grit�, de l’objectivit� et de l’impartialit�. Le surveillant de l’�quit� a indiqu� que le choix du soumissionnaire recommand� s’�tait fait de mani�re appropri�e.
Le 4 novembre 2005, � la suite de l’obtention de l’approbation du Conseil du Tr�sor, un contrat a �t� conclu avec EDS en ce qui concerne la prestation de services professionnels afin de mener � bien l’�tape de d�finition du projet pour le nouveau syst�me d’administration des pensions reposant sur un logiciel commercial. L’�quipe d’EDS, qui comprend des experts de James Evans and Associates Ltd. (Penfax), de Siebel Systems et de Pearson Canada Solutions (soci�t� maintenant connue sous le nom de Vangent), a commenc� � travailler au PMSSP le 7 novembre 2005.
Les travaux effectu�s en 2006-2007 dans le cadre de l’�tape de d�finition du projet comprenaient les �l�ments suivants :
Une fois ces activit�s termin�es, � la fin de 2006, l’�quipe du PMSSP a pr�par� une analyse de rentabilisation et une demande d’approbation d�finitive de projet � l’intention du Conseil du Tr�sor. Le d�p�t de la pr�sentation au CT en vue de l’ADP, qui devait avoir lieu en d�cembre 2006, a �t� report� � juin 2007, afin de permettre au Conseil du Tr�sor de r�gler des questions plus urgentes.
L’�quipe du projet proc�de maintenant � la mise en œuvre r�elle des nouveaux syst�mes et services d’administration des pensions reposant sur un logiciel commercial. Jusqu’� maintenant, l’�quipe du projet a d�but� les travaux de mise en œuvre de deux des cinq versions pr�vues. La mise en œuvre des cinq versions doit s’�tendre sur une p�riode de quatre ans et demi, et les �tapes suivantes ont d�j� �t� r�alis�es :
Le contrat conclu avec EDS pr�voit des options en vue de l’�laboration des versions de la solution du PMSSP. Ces options comprennent la prestation de services professionnels, d’un logiciel commercial et de services de maintenance et de soutien, au besoin, pour la mise en œuvre du nouveau syst�me de pensions associ� au R�gime de pensions de retraite de la fonction publique (RPRFP). Bien que le projet soit ax� sur l’administration du RPRFP, on mettra en œuvre une solution qui s’appliquera � d’autres r�gimes de pensions de la fonction publique.
7. Retomb�es industrielles
Un contrat d’une valeur de plusieurs millions de dollars a �t� attribu� pour l’achat des produits commerciaux ainsi que pour la mise en œuvre des nouveaux syst�mes et processus op�rationnels, pour les services de soutien et pour l’entretien continu. Les produits offerts par Penfax touchent l’administration principale des pensions, et les produits offerts par Siebel touchent les fonctions relatives � la gestion des relations avec les clients. La mise en œuvre de la nouvelle solution, des processus administratifs et de la transformation connexe des activit�s incombe � l’int�grateur de syst�me qui a obtenu le contrat. La mise en œuvre sera effectu�e en plusieurs �tapes sur une p�riode de quatre ans et demi (de juillet 2007 � janvier 2012). Au cours de cette p�riode, on s’attend � ce que certains postes temporaires soient n�cessaires pour appuyer les activit�s de mise en œuvre et de transformation dans le Secteur de la capitale nationale et � Shediac, au Nouveau-Brunswick. � long terme, le projet permettra � l’organisation de disposer des infrastructures et des processus essentiels au maintien des op�rations actuelles d’administration des pensions et des postes � Shediac, au Nouveau-Brunswick.
1. Description
L’Initiative des services de voyage partag�s (ISVP) est une solution de voyage de bout en bout qui vise � offrir un bon rapport qualit�-prix au gouvernement du Canada (GC) et � permettre des �conomies pour les contribuables canadiens. Son objectif est de fournir des services de voyage de premi�re qualit� aux employ�s du GC dans le contexte d’un syst�me int�gr� de gestion des voyages. Ce syst�me doit permette aux minist�res de g�rer les d�placements avec une efficience accrue et de respecter la priorit� du GC, � savoir la transparence et la gestion responsable au sein du secteur public. Gr�ce � l’ISVP, les employ�s du gouvernement en d�placement b�n�ficient de services de voyage pleinement int�gr�s, uniformes, complets et fonctionnels. Cette initiative permet en outre de mieux g�rer les d�penses de voyage. Les services de voyage comprennent notamment ce qui suit :
2. �tape du projet
La derni�re composante de l’ISVP, l’outil de gestion des d�penses (OGD), a �t� con�ue et enti�rement mise en œuvre � l’�chelle du gouvernement du Canada. L’ISVP s’emploie maintenant � collaborer �troitement avec le Secr�tariat du Conseil du Tr�sor (SCT) et d’autres minist�res afin d’accro�tre l’utilisation de tous les services et outils.
3. Minist�re ou organisme directeur et minist�res ou organismes participants
Minist�re ou organisme responsable | L’ISVP est une initiative conjointe entre Travaux publics et Services gouvernementaux Canada (TPSGC) et le SCT. |
Autorit� contractante | Direction g�n�rale des approvisionnements de TPSGC |
Minist�res et organismes participants | La solution de l’ISVP s’applique � tous les minist�res et organismes �num�r�s dans la Loi sur la gestion des finances publiques. Les sept minist�res et organismes suivants ont �t� choisis � titre d'organisations d'avant-garde pour participer aux essais d'acceptation de la version de production de l'OGD : l'Agence de promotion �conomique du Canada atlantique, le minist�re de la Sant�, le minist�re des Affaires indiennes et du Nord canadien, l'Office national de l'�nergie, TPSGC, Statistique Canada et le minist�re des Anciens Combattants. |
4. Entrepreneur principal et sous-traitants principaux
Entrepreneur principal | Accenture Inc. |
Principaux sous-traitants | Amex Canada Inc., Bell Canada Inc. et Concur Technologies Inc. |
5. Principaux jalons
Principaux jalons | Date |
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Carte de voyage et Centre d’appels pour les voyages | 1er avril 2004 |
Outil de r�servation en ligne (OREL) et portail de voyage | novembre 2004 |
Outil de gestion des d�penses (OGD) - projet pilote | d�cembre 2005 |
OGD - �tape de la production | juin 2006 |
6. Rapport d’�tape et explication des �carts
7. Retomb�es industrielles
Le secteur industriel canadien tirera avantage de ce projet dans les r�gions suivantes du Canada : S.O.
Sommaire des d�penses :
(en millions de dollars) | D�penses r�elles 2007-2008 | D�penses pr�vues 2008-2009 | D�penses pr�vues 2009-2010 | D�penses pr�vues 2010-2011 |
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ISVP | 8,733 | 9,480 | 9,480 | 9,480 |
Renseignements suppl�mentaires relatifs au tableau ci-haut : Toutes les d�penses sont rembours�es au moyen de diff�rentes sources de recettes. Le contrat conclu avec Accenture est valide jusqu'� l'exercice 2011-2012. Les exigences de financement du programme sont susceptibles de charger � l'�ch�ance. L'ISVP a re�u l'autorisation du Conseil du Tr�sor (CT) en 2007-2008 de recouvrer ses co�ts (� un taux �tabli) aupr�s d'autres minist�res pour les exercices 2007-2008 et 2008-2009. Une demande sera formul�e aupr�s du CT � l'automne 2008-2009 afin que l'ISVP re�oive des autorisations permanentes de g�n�rer des recettes.
TPSGC n’est pas responsable de l’administration d’ententes de financement associ�es � des subventions conditionnelles.
1. Nom de l’initiative horizontale : Projet d’assainissement des �tangs bitumineux et des fours � coke de Sydney | |||||
2. Nom du ou des minist�res responsables :TPSGC | 3. Activit� de programme du minist�re responsable : Services du Bureau de l’�cologisation des op�rations gouvernementales | ||||
4. Date de mise en œuvre de l’initiative horizontale : 12 mai 2004 | 5. Date de cl�ture de l’initiative horizontale : 2014 | ||||
6. Total des fonds f�d�raux vers�s (de la mise en œuvre � la cl�ture) : Jusqu’� 280 M$ (+ la part de la province de la Nouvelle��cosse, soit 120 M$ = un financement total de 400 M$ pour le projet). | |||||
7. Description de l’initiative horizontale (y compris l’accord de financement) : Entente f�d�rale provinciale de partage des co�ts afin de proc�der � l’assainissement des �tangs bitumineux et du site des fours � coke de Sydney, situ�s sur des terres appartenant au gouvernement f�d�ral et au gouvernement provincial, au cœur de Sydney, en Nouvelle-�cosse. Ces sites ont �t� contamin�s par les activit�s de fabrication de l’acier durant un si�cle. Le projet appuie l’initiative de d�veloppement durable du gouvernement f�d�ral et tient compte des aspects environnementaux, sociaux et �conomiques de la r�gion de Sydney. Le projet produira des b�n�fices � long terme pour tous les Canadiens. Lorsque les travaux d’assainissement seront termin�s, la province de la Nouvelle-�cosse prendra possession des terres. Elle assurera la gestion et la surveillance des contaminants restants conform�ment au protocole d’accord. L’adresse du site Web de l’organisme provincial qui g�re le projet d’assainissement est la suivante :http://www.tarpondscleanup.ca. L’adresse du site Web de l’Agence canadienne d’�valuation environnementale est la suivante : http://www.ceaa-acee.gc.ca/050/viewer_f.cfm?cear_id=8989#Documents |
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8. R�sultats partag�s Le projet produira des b�n�fices environnementaux, sociaux et �conomiques pour les habitants de la Nouvelle��cosse, les collectivit�s de Premi�res nations et l’ensemble de la population canadienne. De nouveaux terrains pourront �tre exploit�s dans le centre�ville de Sydney, ce qui contribuera � la revitalisation du secteur, en proie au marasme �conomique. |
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9. Structure de gouvernance
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10. Partenaires f�d�raux | 11. Activit�s de programme (AP) des partenaires f�d�raux | 12. Nom des programmes des partenaires f�d�raux | 13. Affectation totale (2004-2014) | 14. D�penses r�elles 2007-2008 | 15. D�penses pr�vues 2008-2009 |
1. ENVIRONNEMENT CANADA | Conseiller TPSGC sur les questions techniques, les �tudes historiques et les questions scientifiques li�es aux sites contamin�s. | a. S.O. | 7 640 000 $ | 678 086 $ | 619 742 $ |
2. SANT� CANADA | Conseiller TPSGC sur les questions de sant�, les questions techniques et l’�valuation des risques. | a. S.O. | 4 410 000 $ | 515 396 $ | 550 000 $ |
3. TPSGC Co�t de fonctionnement de TPSGC : Partage des co�ts : |
AP 1Direction f�d�rale | a. S.O. |
25 870 000 $
282 240 000 $ |
1 845 565 $
8 354 767 $ |
2 928 000 $
21 451 043 $ |
Total : 320 160 000 $ | Total : 11 393 814 $ | Total : 25 548 785 $ | |||
16. R�sultats pr�vus pour 2007-2008 :
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17. R�sultats atteints en 2007-2008 : Fin des travaux pr�ventifs et pr�liminaires. |
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18. Commentaires sur les �carts : S.O. |
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19. R�sultats � atteindre par les partenaires non f�d�raux (le cas �ch�ant) : Le financement f�d�ral estimatif accord� � la Sydney Tar Ponds Agency de la Nouvelle��cosse pour les d�penses � frais partag�s engag�s dans les travaux d’assainissement pour l’exercice 2008-2009 s’�l�ve � 21,5 M$. |
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20. Personnes�ressources : Randy Vallis, directeur, Projet d’assainissement des �tangs bitumineux et des fours � coke de Sydney Brenda Powell, chef, Gestion des affaires, Projet d’assainissement des �tangs bitumineux et des fours � coke de Sydney |
1. Nom de l’initiative horizontale : March� en direct du gouvernement du Canada (MDGC) | |||||
2. Nom du ou des minist�res responsables : TPSGC |
3. Activit� de programme du minist�re responsable : Services des approvisionnements |
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4. Date de mise en œuvre de l’initiative horizontale : d�cembre 2002 |
5. Date de cl�ture de l’initiative horizontale : 31 mars 2008 |
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6. Total des fonds f�d�raux vers�s (de la mise en œuvre � la cl�ture) : 47,73 M $ | |||||
7. Description de l’initiative horizontale (y compris l’accord de financement) : Le March� en direct du gouvernement du Canada (MDGC) consiste en un r�pertoire �lectronique que les minist�res et organismes peuvent consulter pour chercher les biens et les services offerts dans le cadre d’offres � commandes et d’arrangements en mati�re d’approvisionnement de TPSGC et g�n�rer des formulaires de commande pour les biens et les services qu’ils ont choisis. Les outils �lectroniques comme le MDGC appuient le renouvellement des achats du gouvernement du Canada puisqu’ils permettent d’automatiser et de simplifier les processus d’achat, facilitent l’�tablissement de rapports normalis�s sur les activit�s d’achat et permettent de maintenir un niveau �lev� de transparence et de responsabilit�. |
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8. R�sultats partag�s Le projet du MDGC permettra de r�aliser des �conomies de 127 M$. Les avantages anticip�s et quantifiables attribuables au MDGC proviennent de la contribution des outils �lectroniques qui facilitent la conformit� aux m�canismes d’approvisionnement obligatoires, des �conomies li�es aux processus en raison de l’automatisation des processus d’affaires et des prix plus bas obtenus gr�ce � la disponibilit� de l’information d’achat pr�cise et � jour, n�cessaire � l’exploitation du pouvoir d’achat � l’�chelle des d�penses gouvernementales. |
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9. Structure de gouvernance En plus d’�tre charg� de l’�tablissement de mod�les �conomiques et op�rationnels � l’appui de l’initiative, TPSGC assurera la surveillance des divers �l�ments du MDGC pendant la p�riode de mise en œuvre et d’exploitation. L’�quipe du projet du MDGC examine les modifications l�gislatives et strat�giques possibles lorsque des occasions de faire des affaires diff�remment se pr�sentent. Elle examine ces modifications en collaboration avec les groupes responsables des lois, des politiques et des programmes de TPSGC et le Secr�tariat du Conseil du Tr�sor (SCT).
Le Comit� consultatif des clients est un groupe de travail ax� sur la client�le qui compte actuellement des membres provenant de plus de 20 minist�res et organismes. |
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10. Partenaires f�d�raux |
11. Activit�s de programme (AP) des partenaires f�d�raux |
12. Nom des programmes des partenaires f�d�raux |
13. Affectation totale (de la mise en œuvre � la cl�ture) |
14. D�penses r�elles 2007-2008 |
15. D�penses pr�vues 2008-2009 |
1. TPSGC | Services des approvisionnements | MDGC | 13,63 M$ | $ | 6,542 M$ |
2. SCT | Services des approvisionnements | MDGC | 34,1 M$ | 9,685 M$ | $ |
Total 47,73 M$ | Total 9,685 M$ | Total 6,542 M$ | |||
16. R�sultats pr�vus pour 2007-2008 Devenir la principale source d’information concernant les offres � commandes strat�giques et les arrangements en mati�re d’approvisionnement strat�giques du gouvernement du Canada. Rendre accessibles toutes les offres strat�giques et tous les arrangements strat�giques obligatoires par l’entremise du MDGC. |
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17. R�sultats obtenus en 2007-2008 � la suite du lancement du MDGC en d�cembre 2006, TPSGC a entrepris une s�rie de consultations aupr�s de la client�le en vue d’augmenter le degr� de satisfaction des utilisateurs et d’accro�tre l’utilisation de l’outil. Quatre cents sondages ont �t� effectu�s en ligne et dix groupes de discussion ont �t� men�s partout au Canada. Ces consultations ont r�v�l� que le MDGC pouvait encore �tre am�lior� sur plusieurs points. TPSGC a d�termin� que l’interface�utilisateur, le contenu et la formation �taient des points qui devaient �tre am�lior�s en vue de la version 2.0 de l’outil. Au cours de l’�t� 2007, les utilisateurs ont particip� � la mise au point de l’interface�utilisateur de la version de 2.0. TPSGC a utilis� un agr�gateur de contenus pour am�liorer le contenu du MDGC, ce qui am�liore du m�me coup l’exp�rience que font les utilisateurs de cet outil. En outre, le site de formation en ligne a �t� r�organis� au complet afin qu’il corresponde � la nouvelle interface�utilisateur. Dans leurs commentaires, les utilisateurs ont indiqu� que la nouvelle version repr�sentait une am�lioration significative par rapport � la version originale. Le nombre d’inscriptions des utilisateurs a augment� de plus de 60 % au cours des trois mois suivant la sortie de la version 2.0. Dans le cadre de l’analyse de cas concernant le MDGC, TPSGC s’est engag� � rendre accessibles au moyen de l’outil les offres � commandes et les arrangements en mati�re d’approvisionnement (environ 2 400), qui se rapportent aux dix biens et services obligatoires. En outre, afin que cet outil soit le plus utile possible aux clients, TPSGC a d�cid� d’y mettre toutes les ententes (environ 8 500) portant sur les biens et services obligatoires ainsi que sur les biens et services facultatifs. Avec cette mesure, TPSCG a fait plus que ce qu’il s’�tait engag� � faire � l’�gard du MDGC. TPSGC �tait tenu de respecter une s�rie d’engagements concernant le financement du projet du MDGC par le Conseil du Tr�sor. Tous les engagements ont �t� respect�s, et TPSGC a cl�tur� le projet du MDGC. Depuis le 1er avril 2008, le MDGC fonctionne sous la supervision des autorit�s habituelles de TPSGC. On avait envisag� que certains des avantages du MDGC proviendraient de la conformit� avec les m�canismes d’approvisionnement obligatoires, l’automatisation efficace des processus d’affaires et l’exploitation du pouvoir d’achat � l’�chelle des d�penses gouvernementales au moyen d’information d’achat pr�cise et � jour. Cette attente reposait sur les hypoth�ses suivantes : le syst�me fonctionnerait avec les syst�mes financiers des minist�res, son utilisation serait obligatoire et il serait appuy� dans le cadre d’une approche centralis�e. Ces hypoth�ses ont �t� d�pass�es par les r�centes tendances au sein de l’administration publique f�d�rale. Des d�cisions concernant de grands projets similaires de technologie informatique ont amen� le gouvernement � adopter une approche plus d�centralis�e, plus progressive des grands projets de technologie informatique afin de mieux g�rer les risques et les co�ts. En outre, une loi r�cente a accru les responsabilit�s des sous�ministres � titre d’administrateurs des comptes pour y inclure des fonctions administratives comme les ressources humaines et l’approvisionnement. Cette approche va � l’encontre des r�gimes centralis�s comme le MDGC. En r�ponse � cette situation, une approche plus concert�e, fond�e sur l’adoption facultative de nouveaux m�canismes d’achat plus faciles � utiliser et plus faciles d’acc�s, est requise pour r�pondre � ces nouvelles attentes d’administrateur des comptes, ainsi que la recherche d’une approche ax�e sur la client�le pour le compte des minist�res clients. Pour appuyer la nouvelle strat�gie, une r�vision et une consultation sont en cours afin de trouver l’approche la plus appropri�e, compte tenu de ce nouveau contexte. Vu ce changement de direction, et ce, au moment o� le MDGC n’est pas un outil complet, il est impossible de d�terminer avec exactitude les �conomies r�alis�es gr�ce au MDGC puisque les minist�res ont acc�s � un catalogue �lectronique qui n’est pas li� � leur syst�me financier. Les occasions de r�aliser des �conomies par l’utilisation de sources d’approvisionnement pr�concurrentielles �taient toujours possibles gr�ce � l’utilisation de ce syst�me, et le taux d’�conomie potentiel est de 7 � 8 %. |
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18. Commentaires sur les �carts : Sans objet | |||||
19. R�sultats � atteindre par les partenaires non f�d�raux (le cas �ch�ant) : Sans objet | |||||
20. Personnes�ressources : Ian Christie, gestionnaire des affaires, March� en direct du gouvernement du Canada, Direction g�n�rale des approvisionnements Liliane saint pierre, sous�ministre adjointe, Direction g�n�rale des approvisionnements |
1. But du Minist�re dans le cadre de la Strat�gie de d�veloppement durable (SDD) :Notre SDD 2007-2009 appuie sans r�serve l’�cologisation des op�rations gouvernementales : Document d’orientation � l’intention des organismes qui �laborent des strat�gies de d�veloppement durable, qui englobe des objectifs et des mesures de rendement pour trois secteurs cl�s prioritaires, nomm�ment l’efficacit� �nerg�tique des immeubles, le parc automobile et les achats �cologiques. Nous serons ainsi en mesure de bien cibler les priorit�s et de pr�senter des rapports connexes de fa�on coordonn�e, et ce, � l’�chelle du gouvernement. En outre, Travaux publics et Services gouvernementaux Canada (TPSGC) appuie sans r�serve les buts communs du gouvernement f�d�ral en mati�re de d�veloppement durable, qui servent de cadre � ses propres engagements minist�riels. Ce faisant, les buts de TPSGC dans le cadre de la SDD 2007-2009 sont les suivants : But 1 : Gouvernance pour le d�veloppement durable – Renforcement de la gouvernance et de la prise de d�cision du gouvernement f�d�ral afin d’appuyer le d�veloppement durable But 2 : D�veloppement et utilisation durables des ressources naturelles But 3 : R�duction des �missions de gaz � effet de serre But 4 : Collectivit�s durables – Assurance que les collectivit�s jouissent d’une �conomie prosp�re, d’une soci�t� dynamique et �quitable ainsi que d’un environnement sain pour les g�n�rations actuelles et futures Pour en savoir plus sur la SDD 2007, veuillez consulter le site suivant : http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/sd-env/sds2007/strategy/sdd-sds2007-tc-f.html |
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2. But du gouvernement f�d�ral en mati�re de d�veloppement durable, dont les objectifs d’�cologisation des op�rations gouvernementales (le cas �ch�ant) | 3. Mesure du rendement de la SDD en vigueur | 4. R�sultats pr�vus du Minist�re pour 2007-2008 |
Le premier but contribue � l’atteinte du sixi�me but du gouvernement f�d�ral en mati�re de d�veloppement durable (renforcer la gouvernance et la prise de d�cision du gouvernement f�d�ral pour appuyer le d�veloppement durable) et du but relatif � l’�cologisation des op�rations gouvernementales au chapitre de l’approvisionnement �cologique. |
Premier but
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Premier but
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Le deuxi�me but contribue � l’atteinte du cinqui�me but du gouvernement f�d�ral en mati�re de d�veloppement durable (d�veloppement et utilisation durables des ressources naturelles) |
Deuxi�me but
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Deuxi�me but
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Le troisi�me but contribue � l’atteinte du troisi�me but du gouvernement f�d�ral en mati�re de d�veloppement durable (r�duction des �missions de gaz � effet de serre) et des buts relatifs � l’�cologisation des op�rations gouvernementales en ce qui concerne l’efficacit� �nerg�tique des immeubles et le parc automobile. |
Troisi�me but
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Troisi�me but
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Le quatri�me but contribue � l’atteinte du quatri�me but du gouvernement f�d�ral en mati�re de d�veloppement durable (collectivit�s durables – assurance que les collectivit�s jouissent d’une �conomie prosp�re, d’une soci�t� dynamique et �quitable ainsi que d’un environnement sain pour les g�n�rations actuelles et futures). |
Quatri�me but
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Quatri�me but
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5. R�sultats atteints par le Minist�re en 2007-2008 � l’�gard de la SDD | Pour la p�riode 2007-2008, TPSGC a continu� � r�aliser des progr�s � l’�gard de ses quatre buts prioritaires et de leurs objectifs respectifs. Le Rapport sur le rendement en mati�re de d�veloppement durable de TPSGC fournit d’ailleurs des d�tails sur les progr�s. On peut consulter ce rapport sur Internet � l’adresse suivante : http://www.pwgsc.gc.ca/sd-env/text/performance-report-f.html. |
R�ponse aux comit�s parlementaires | |
Comit� permanent des comptes publics
Rapport de mai 2007 |
Chapitre 5 – La r�installation des membres des Forces canadiennes (FC), de la Gendarmerie royale du Canada (GRC) et de la fonction publique f�d�rale du Rapport de novembre 2006 de la v�rificatrice g�n�rale du Canada Ce rapport portait sur les progr�s accomplis en ce qui concerne les appels d’offres dans le cadre du Programme de r�installation int�gr� (PRI). |
Recommandation |
1- Que le contrat des Forces canadiennes et celui de la GRC et de la fonction publique f�d�rale visant les services de r�installation fassent l’objet d’un nouvel appel d’offres pour le d�but de novembre 2009 et que le contrat actuel ne soit pas prolong�.
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R�ponse du gouvernement | Le gouvernement accepte cette recommandation. |
Recommandation | 2- Que Travaux publics et Services gouvernementaux Canada (TPSGC), le Secr�tariat du Conseil du Tr�sor (SCT), le minist�re de la D�fense nationale (MDN) et la GRC donnent un plan d’action d�taill� pour la mise en œuvre de chacune des recommandations figurant au chapitre 5 du Rapport de novembre 2006 de la v�rificatrice g�n�rale qui s’appliquent � eux, et qu’ils remettent une copie de ce plan au Comit�, au plus tard le 30 septembre 2007. |
R�ponse du gouvernement |
Le gouvernement accepte cette recommandation. Le plan d’action consolid�, qui est annex� � la pr�sente, fait �tat des progr�s r�alis�s jusqu’� pr�sent pour ce qui est de la mise en œuvre int�grale des recommandations du chapitre 5 du Rapport de la v�rificatrice g�n�rale de novembre 2006. |
Recommandation | 3- Que TPSGC, le SCT, le MDN et la GRC fassent rapport au Comit� des comptes publics, au plus tard le 30 septembre 2007, sur le degr� de r�alisation des engagements qu’ils ont pris en r�ponse aux recommandations de la v�rificatrice g�n�rale qui s’appliquent � eux. |
R�ponse du gouvernement | Le gouvernement accepte cette recommandation et a r�dig� un plan d’action qui indique les progr�s r�alis�s jusqu’� maintenant dans la mise en œuvre int�grale de toutes les recommandations du chapitre 5 du Rapport de novembre 2006 de la v�rificatrice g�n�rale. |
Recommandation | 4- Que les recommandations formul�es par la v�rificatrice g�n�rale et accept�es par les minist�res soient int�gralement mises en œuvre avant le lancement d’un nouvel appel d’offres relativement au Programme de r�installation int�gr�e. |
R�ponse du gouvernement | Le gouvernement accepte cette recommandation. Comme cela est indiqu� dans le plan d’action ci-joint, les dix recommandations incluses dans le chapitre 5 du Rapport de la v�rificatrice g�n�rale ont �t� examin�es et seront int�gralement mises en œuvre avant le lancement du nouveau processus d’appel d’offres. |
Recommandation | 5- Que le MDN, la GRC et le SCT fassent �tat, dans leurs rapports sur le rendement, des r�sultats du Programme de r�installation int�gr�e relativement � leurs employ�s, notamment du nombre d’employ�s concern�s et des co�ts du Programme, et indiquent si celui-ci donne les r�sultats escompt�s, et ce, � partir du prochain rapport sur le rendement portant sur l’exercice termin� le 31 mars 2008. |
R�ponse du gouvernement | Le gouvernement accepte cette recommandation. |
Recommandation | 6- Que TPSGC se serve de l’information g�n�r�e par le contr�le des r�sultats du PRI pour r�diger la prochaine demande de propositions (DP) relative au Programme. |
R�ponse du gouvernement | Le gouvernement accepte cette recommandation. |
Recommandation | 7- Que TPSGC collabore �troitement avec le SCT et ses minist�res clients � l’�laboration d’un processus d’attestation propre � garantir l’exactitude des donn�es destin�es � figurer dans les DP, et veille � ce que le processus soit op�rationnel avant la pr�paration des appels d’offres relatifs aux prochains contrats aff�rents au PRI. |
R�ponse du gouvernement | Le gouvernement accepte cette recommandation. |
Recommandation | 8- Que le MDN et les FC se fixent une date cible – au plus tard le 3 septembre 2007 – pour l’ach�vement de l’examen des dossiers de r�installation et l’indemnisation de tous les membres des FC auxquels on a fait payer � tort des services de gestion immobili�re. Que le gouvernement du Canada prenne des mesures pour recouvrer compl�tement les fonds aupr�s des services de relogement de Royal LePage et que TPSGC fasse rapport des progr�s de ces efforts dans son rapport minist�riel sur le rendement. |
R�ponse du gouvernement | Le gouvernement accepte cette recommandation. Un examen de toutes les transactions de gestion immobili�re effectu�es depuis novembre 2004 a �t� r�alis�. Ces transactions ont �t� faites dans le cadre du contrat actuel. L’examen a permis de d�terminer que 16 membres ont �t� factur�s au�del� du tarif maximum �tabli pour ces services. Royal LePage Relocation Services a rembours� enti�rement ces personnes. L’ensemble des transactions de gestion immobili�re r�alis�es dans le cadre du contrat pr�c�dent ont �galement �t� examin�es et divers intervenants discuteront des r�sultats obtenus avant que des mesures de suivi soient adopt�es. Cet exercice sera presque termin� d’ici septembre 2007. |
Recommandation | 9- Que le Secr�tariat du Conseil du Tr�sor explique de mani�re satisfaisante au Comit� des comptes publics pourquoi la v�rificatrice g�n�rale et son Bureau n’ont pas �t� mis au courant de l’existence du mod�le logique qui a servi � produire les estimations du volume d’activit� des services de gestion immobili�re durant la v�rification du Programme de r�installation int�gr�e et ce, au plu tard le 30 septembre 2007. |
R�ponse du gouvernement | Le SCT a examin� tous les documents et les comptes rendus qui ont �t� �chang�s avec le Bureau du v�rificateur g�n�ral (BVG). Selon les documents d�pos�s, le BVG savait pertinemment que les chiffres utilis�s dans la section sur les services de gestion immobili�re de la demande de propositions n’�taient bas�s sur aucune donn�e compl�te ou pertinente, mais plut�t sur un certain nombre d’hypoth�ses (logiques) formul�es par le groupe interminist�riel. Les hypoth�ses formul�es par le groupe interminist�riel s’appuyaient sur les connaissances et les donn�es disponibles pendant la pr�paration de la demande de propositions. De plus, le SCT confirme que les chiffres utilis�s dans la demande de propositions ne repr�sentaient pas de r�els volumes d’activit�s, mais �taient plut�t des estimations � seule fin de l’�valuation des soumissions. |
Pour obtenir de plus amples renseignements sur le rapport, les recommandations et les r�ponses du gouvernement, veuillez consulter les sites suivants : http://cmte.parl.gc.ca/cmte/CommitteePublication.aspx?COM=10466&SourceId=211193&SwitchLanguage=1 http://cmte.parl.gc.ca/cmte/CommitteePublication.aspx?COM=10466&SourceId=214863&SwitchLanguage=1 |
R�ponses � la v�rificatrice g�n�rale et au commissaire � l’environnement et au d�veloppement durable (CEDD) | |
V�rificatrice g�n�rale
Rapport de mai 2007 |
Chapitre 1— L’utilisation des cartes d’achat et de voyage
La v�rification avait pour objectif de d�terminer si le gouvernement s’est dot� d’un cadre de contr�le de gestion convenable pour ce qui est de l’utilisation des cartes d’achat et de voyage et s’il sait s’il retire les avantages escompt�s des programmes de cartes. |
Recommandations |
1.25 Travaux publics et Services gouvernementaux Canada (TPSGC) devrait donner aux minist�res et organismes des lignes directrices sur l’application des dispositions du contrat avec le fournisseur de services de cartes de voyage, y compris des lignes directrices sur la responsabilit� du gouvernement � l’�gard des soldes impay�s des cartes de voyage. 1.67 Le Secr�tariat du Conseil du Tr�sor (SCT) et TPSGC devraient suivre de pr�s l’�volution des pratiques li�es aux programmes de cartes d’achat et de voyage pour en cerner les avantages par rapport aux co�ts additionnels. 1.76 Le SCT et TPSGC devraient cr�er un forum pour faire conna�tre les pratiques exemplaires concernant les cartes d’achat, � l’�chelle du gouvernement. |
R�ponse du Minist�re | http://www.oag-bvg.gc.ca/internet/Francais/aud_ch_oag_200705_01_f_17476.html |
V�rificatrice g�n�rale
Rapport d’octobre 2007 |
Chapitre 1 — La protection des renseignements et des biens du gouvernement lors de l’octroi des contrats
Les travaux de la v�rificatrice visaient � v�rifier la mise en œuvre du Programme de s�curit� industrielle de TPSGC et la mani�re dont le Minist�re joue son r�le d’autorit� contractante principale du gouvernement. |
Recommandations |
1.51 Avant d’octroyer un contrat, TPSGC devrait s’assurer d’avoir re�u du minist�re client la Liste de v�rification des exigences relatives � la s�curit� qui sont requises, ou une attestation indiquant qu’il n’y a pas d’exigences semblables. 1.52 TPSGC devrait veiller � mener � terme l’�laboration et l’approbation de proc�dures op�rationnelles normalis�es pour le Programme de s�curit� industrielle et � les faire respecter de fa�on uniforme. 1.59 TPSGC devrait veiller � ce que le Programme de s�curit� industrielle dispose de ressources ad�quates pour respecter ses objectifs. 1.60 TPSGC devrait veiller � ce que soit certifi� son environnement prot�g� des technologies de l’information qui est destin� aux activit�s du Programme de s�curit� industrielle, comme l’exige la Politique du gouvernement sur la s�curit�. Il devrait aussi examiner son plan minist�riel de continuit� des activit�s afin de d�terminer s’il contient des dispositions appropri�es pour le Programme de s�curit� industrielle. |
R�ponse du Minist�re | http://www.oag-bvg.gc.ca/internet/Francais/aud_ch_oag_2007_1_f_23825.html |
V�rificatrice g�n�rale
Rapport d’octobre 2007 |
Chapitre 3 — La Convention d�finitive des Inuvialuit
La v�rification a port� sur la fa�on dont le gouvernement f�d�ral s’est acquitt� des obligations qui lui incombent en vertu de la Convention d�finitive des Inuvialuit. Plus particuli�rement, la v�rificatrice s’est pench�e sur les mesures prises par le gouvernement f�d�ral pour satisfaire � un certain nombre d’obligations f�d�rales particuli�res. La v�rification a �galement port� sur l’Agence Parcs Canada, P�ches et Oc�ans Canada, Environnement Canada et TPSGC, puisqu’ils ont des responsabilit�s pr�cises aux termes de la Convention. |
Recommandation | 3.46 Affaires indiennes et du Nord Canada, TPSGC, l’Agence Parcs Canada, P�ches et Oc�ans Canada et Environnement Canada devraient, de concert avec le SCT, mettre au point des syst�mes et des m�thodes leur permettant d’�tablir s’ils respectent les dispositions de la Convention d�finitive des Inuvialuit relativement aux contrats, ou am�liorer les m�thodes et syst�mes existants. |
R�ponse du Minist�re | http://www.oag-bvg.gc.ca/internet/Francais/aud_ch_oag_2007_3_f_23827.html |
CEDD
Rapport d’octobre 2007 |
Chapitre 1 — Les strat�gies de d�veloppement durable
Le CEDD a tent� de d�terminer si Environnement Canada et le Bureau du Conseil priv� avaient r�alis� des progr�s satisfaisants dans la mise en œuvre des principales recommandations formul�es dans les rapports pr�c�dents, si les minist�res et organismes s�lectionn�s avaient mis en œuvre certains engagements particuliers figurant dans leurs strat�gies de d�veloppement durable de 2004-2006, et si les strat�gies de 2007-2009 des minist�res s�lectionn�s constituaient des plans rigoureux pouvant favoriser le d�veloppement durable. |
Recommandation | Aucune recommandation ne visait TPSGC. |
CEDD
Rapport de mars 2008 |
Chapitre 9 — Outils de gestion et engagements du gouvernement — L’�valuation environnementale strat�gique [La] v�rification avait pour objectif d’�valuer les progr�s r�alis�s par des minist�res et des organismes choisis en vue de donner suite � certaines de nos recommandations et observations, ainsi qu’aux engagements qu’ils avaient pris quant � la mise en œuvre de la Directive du Cabinet sur l’�valuation environnementale des projets de politiques, de plans et de programmes. |
Recommandation | Aucune recommandation ne visait TPSGC. |
CEDD
Rapport de mars 2008 |
Chapitre 10 — Outils de gestion et engagements du gouvernement — L’�cologisation des activit�s du gouvernement L’objectif global consistait � �valuer les progr�s concernant certains aspects de l’�cologisation des activit�s du gouvernement, accomplis par les minist�res s�lectionn�s � l’�gard de questions d�coulant de certains engagements pris par ces minist�res, ainsi que de recommandations et d’observations formul�es dans le cadre de v�rifications ant�rieures. |
Recommandations |
10.51 TPSGC, en collaboration avec le SCT, Environnement Canada et d’autres minist�res et organismes, s’il y a lieu, devrait revoir les pouvoirs, les r�les, les responsabilit�s et la capacit� en mati�re d’�cologisation des activit�s du gouvernement, dans le but de clarifier le leadership et les responsabilit�s � l’�gard de ce qui suit :
10.69 TPSGC devrait concevoir des plans de gestion complets et int�gr�s des biens et des services, conform�ment au Cadre de gestion des biens et des services, afin de maximiser ses activit�s d’�cologisation tout en respectant les autres priorit�s gouvernementales en mati�re d’achats. |
R�ponse du Minist�re | http://www.oag-bvg.gc.ca/internet/Francais/aud_ch_cesd_200803_10_f_30136.html |
R�ponse � la Commission de la fonction publique du Canada (CFP) |
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Commission de la fonction publique du Canada Rapport d’octobre 2007 |
V�rification du Secr�tariat de l'Accord de libre-�change nord-am�ricain (l’AL�NA) - Section canadienne
L’objectif de cette v�rification �tait de d�terminer si le Secr�tariat de l’AL�NA – Section canadienne, a un cadre, des syst�mes et des pratiques de gestion des activit�s de dotation appropri�s, et si ces derni�res sont conformes � la Loi sur l’emploi dans la fonction publique (LEFP), aux lignes directrices pertinentes, ainsi qu’� l’instrument de d�l�gation sign� avec la Commission de la fonction publique. Les activit�s de la v�rification comportaient des entrevues avec les sp�cialistes en ressources humaines des Services partag�s en ressources humaines de TPSGC, avec des repr�sentants et des repr�sentantes de la CFP, et avec les gestionnaires du Secr�tariat responsables de la dotation. |
Recommandation | Aucune recommandation ne visait TPSGC. |
R�ponse au commissaire aux langues officielles |
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Commissaire aux langues officielles Rapport annuel 2007-2008 au Parlement
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Tous les ans, le commissaire examine de pr�s le rendement des institutions f�d�rales en ce qui a trait � leur mise en œuvre de la Loi sur les langues officielles. Il analyse le rendement des institutions en fonction des diff�rentes parties de la Loi. Il s’attarde, notamment, � la partie IV (communications avec le public et prestation des services), � la partie V (langue de travail) et � la partie VII (promotion du fran�ais et de l’anglais). |
Recommandation | Aucune recommandation ne visait TPSGC en particulier. |
1. Nom de la v�rification interne | 2. Type de v�rification | 3. �tat | 4. Date d’ach�vement | 5. Lien �lectronique au rapport |
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V�rification du contrat li� � l’initiative de transformation des activit�s | Certification | Termin�e (report�e de 2006-2007) | 18 mai 2007 | http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/aeb/text/archive/06-747-f.html. |
V�rifications d’attestation annuelles des �tats financiers des fonds renouvelables pour l’exercice qui a pris fin le 31 mars 2007 :
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V�rifications d’attestation annuelles des �tats financiers des fonds renouvelables | Termin�es (v�rification interne pr�vue pour 2007-2008) | 28 septembre 2007 | http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/recgen/pdf/51-fra.pdf. |
V�rification d’attestation annuelle du Rapport financier sur les co�ts d’administration imputables au compte du R�gime de pensions du Canada pour l’exercice se terminant le 31 mars 2006 | V�rification d’attestation annuelle des �tats financiers | Termin�e (v�rification interne pr�vue pour 2007-2008) | 28 septembre 2007 | Vous trouverez le rapport � l’adresse suivante : http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/aeb. |
V�rification des fonctions li�es au contr�le et � l’assurance de la qualit� des march�s, Secteur d’activit� des approvisionnements | Certification | Termin�e (report�e de 2005-2006) | 28 septembre 2007 | http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/aeb/text/archive/pfd/05-715-f.pdf. |
V�rification de la gestion des march�s – R�les et responsabilit�s – Secteur d’activit� des approvisionnements | Certification | Termin�e (report�e de 2005-2006) | 28 septembre 2007 | http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/aeb/text/archive/pfd/05-718-f.pdf. |
V�rification de l’autorisation de pr�l�vement des fonds renouvelables de la Direction g�n�rale des biens immobiliers | Certification | Termin�e (report�e de 2005-2006) | 31 octobre 2007 | Vous trouverez le rapport � l’adresse suivante : http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/aeb. |
V�rification de suivi de la conformit� de TPSGC � la politique minist�rielle 078 – Plans d’�vacuation d’urgence | Certification | Termin�e (v�rification interne de suivi pr�vue pour 2007-2008) | 1er novembre 2007 | Vous trouverez le rapport � l’adresse suivante : http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/aeb. |
V�rification des pratiques de gestion des ponts de TPSGC | Certification | Termin�e (report�e de 2006-2007) | 20 d�cembre 2007 | Vous trouverez le rapport � l’adresse suivante : http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/aeb. |
V�rification des syst�mes en cours d’�laboration dans le cadre du Projet de transformation des syst�mes financiers (PTSF) [solution SIGMA] | Certification | Termin�e (v�rification interne pr�vue pour 2007-2008) | 2 mai 2008 | Vous trouverez le rapport � l’adresse suivante : http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/aeb. |
V�rification de la gestion des projets dans l’optique des grands projets de technologie de l’information (TI) | Certification | Int�gr�e � la V�rification des syst�mes en cours d’�laboration dans le cadre du PTSF (solution SIGMA) puisqu’il s’agit d’un grand projet de TI | ||
V�rification de la gestion des risques en mati�re de ressources humaines | Certification | Termin�e (v�rification interne pr�vue pour 2007-2008) | 25 juin 2008 | Vous trouverez le rapport � l’adresse suivante : http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/aeb. |
V�rification du R�gime de pensions de retraite de la fonction publique (sujets s�lectionn�s) | Certification | En cours (report�e de 2007-2008) | mars 2009 | |
V�rification de la conformit� des normes de s�curit� du syst�me de r�glement du receveur g�n�ral | Certification | Pr�vue (report�e � 2009-2010) | mars 2010 | |
V�rification de la modernisation des services et des syst�mes de pensions – M�thodologie de projet | Certification | En cours (report�e de 2007-2008) | mars 2009 | |
V�rification des grands projets de l’�tat | Certification | Int�gr�e � la v�rification de la modernisation des services et des syst�mes de pensions puisqu’il s’agit d’un grand projet de l’�tat | ||
V�rification de la gestion du mat�riel | Certification | En cours (report�e de 2007-2008) | mars 2009 | |
V�rification de la gestion des co�ts – Mod�le de r�partition des co�ts | Certification | Pr�vue (report�e � 2009-2010) | mars 2010 | |
V�rification du cycle de gestion des recettes | Certification | Pr�vue (report�e de 2007-2008) | mars 2009 | |
V�rification des passifs environnementaux | Certification | En cours (report�e de 2007-2008) | mars 2009 | |
V�rification de la planification de la rel�ve � la Direction g�n�rale des approvisionnements et � la Direction g�n�rale de la comptabilit�, de la gestion bancaire et de la r�mun�ration | Certification | En cours (report�e de 2007-2008) | mars 2009 | |
V�rification de la gestion de la configuration | Certification | En cours (report�e de 2007-2008) | mars 2009 | |
V�rification de la gestion des acc�s | Certification | En cours (report�e de 2007-2008) | mars 2009 | |
V�rification des propri�t�s d�sign�es – Gestion de projets dans la Cit� parlementaire | Certification | Pr�vue (report�e de 2007-2008) | mars 2009 | |
V�rification des installations � bureaux – Location et indexation des loyers | Certification | En cours (report�e de 2007-2008) | mars 2009 |
1. Titre de l’�valuation | 2. Activit� de programme | 3. Type d’�valuation | 4. �tat | 5. Date d’ach�vement | 6. Lien �lectronique au rapport |
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Cadre d’�valuation de la Politique d’achats �cologiques | Cadre d’�valuation | Termin� (report� de 2006-2007) | 28 septembre 2007 | http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/aeb/text/archive/pfd/06-606-f.pdf | |
Cadre d’�valuation du Bureau des petites et moyennes entreprises | Cadre d’�valuation | Termin� (�valuation pr�vue pour 2007-2008) | 31 octobre 2007 | Vous trouverez le rapport � l’adresse suivante : http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/aeb. | |
�valuation provisoire de l’initiative des autres formes de prestation de services de 2005 pour les Services immobiliers – Phase 2 | �valuation de l’incidence | Termin�e (report�e de 2006-2007) | 31 octobre 2007 | Vous trouverez le rapport � l’adresse suivante : http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/aeb. | |
�valuation cibl�e de l’initiative des autres formes de prestation de services de 2005 | �valuation de l’incidence | Termin�e (�valuation pr�vue pour 2007-2008) | 2 mai 2008 | Vous trouverez le rapport � l’adresse suivante : http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/aeb. | |
�valuation strat�gique des �ditions du gouvernement et du Programme des services de d�p�t | �valuation de l’incidence | Termin�e (report�e de 2007-2008) | 2 mai 2008 | Vous trouverez le rapport � l’adresse suivante : http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/aeb. | |
�valuation du Programme de distribution des biens meubles de la Couronne de TPSGC | �valuation de l’incidence | Termin�e (report�e de 2007-2008) | 2 mai 2008 | Vous trouverez le rapport � l’adresse suivante : http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/aeb. | |
Cadre d’�valuation des services partag�s de TI | Cadre d’�valuation | Termin� (report� de 2007-2008) | 25 juin 2008 | Vous trouverez le rapport � l’adresse suivante : http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/aeb. | |
Cadre d’�valuation des services immobiliers optionnels | Cadre d’�valuation | Termin� (report� de 2007-2008) | 25 juin 2008 | Vous trouverez le rapport � l’adresse suivante : http://www.tpsgc-pwgsc.gc.ca/aeb. | |
Cadre d’�valuation de l’initiative March� en direct du gouvernement du Canada lanc�e par TPSGC | Cadre d’�valuation | En cours (report� de 2007-2008) | mars 2009 | ||
�valuation de l’incidence de la participation de TPSGC au Plan d’action des sites contamin�s f�d�raux | �valuation de l’incidence | En cours(report� de 2007-2008) | mars 2009 | ||
Cadre d’�valuation de la Politique sur le rendement des fournisseurs de TPSGC | Cadre d’�valuation | Pr�vu(report� de 2007-2008) | mars 2009 |
TPSGC respecte et utilise la Politique concernant les voyages du Secr�tariat du Conseil du Tr�sor conform�ment au Autorisations sp�ciales de voyager et � la Directive sur les voyages en ce qui concerne les taux et les indemnit�s.