Le plan d'action fait ressortir les progrès que l'ACIA réalisera lorsqu'elle procédera à l'évaluation de ses contrôles clés.
| 2011-2012 | 2012-2013 | Prochaines années | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Documentation | Efficacité de la conception | Efficacité opérationnelle | Recommandation et plan d'action | Documentation | Efficacité de la conception | Efficacité opérationnelle | Recommandation et plan d'action | Programme de surveillance continue | |
| Contrôles au niveau de l'entité | |||||||||
| Valeurs et éthique | ✓ | ||||||||
| Gouvernance | ✓ | ||||||||
| Gestion des risques | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
| Gestion des risques | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
| Gestion financière | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
| Contrôles généraux des TI | |||||||||
| Saturne / Enterprise | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
| PeopleSoft | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
| Réseau de l'ACIA | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
| Syst. élect. de facturation autonome | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
| Contrôles des processus opérationnels | |||||||||
| Revenus | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
| Dépenses salariales | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | |||
| Fonctionnement et entretien (permanent) | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
| Paiements compensatoires statutaires | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
| Immobilisations | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
| Clôture ann. des comptes et rapp. fin. | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | |||||
1 – Un programme de surveillance continue sera mis en place au cours de l'exercice 2013 2014 afin de déterminer les domaines d'observation constante ou périodique, de mise à jour et d'évaluation par rotation, selon le niveau de risque associé au processus opérationnel ou au système de TI.